西安市高陵区2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）的报告

各位代表：

受区人民政府委托，现将我区2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）报告如下，请予审议。

一、“十二五”时期财政主要工作

2015年是全面完成“十二五”规划的收官之年，“十二五”期间，财税部门按照稳中求进、改革创新的工作要求，坚持深化改革和依法理财两个主题，较好地完成了各项财政工作目标。全区一般公共预算收入由2011年的70031万元，增加到2015年的141334万元，五年累计完成收入554287万元，较“十一五”期间增加395483万元，年均增速22.1%，其中税收收入由2011年的64184万元增加到2015年的90833万元。一般公共预算支出由2011年的123774万元，增加到2015年的255373万元，五年累计支出928670万元，较“十一五”期间增加621137万元，年均增速20.5%。

“十二五”期间，区财政大力支持社会主义新农村建设，推动城乡统筹发展，不断加大民生支出，五年累计民生支出839694万元,是“十一五”期间的7.8倍。落实各项惠民政策，累计发放各项惠民补贴19364.8万元；不断加大城镇廉租房建设力度，累计投入资金793.4万元，建成廉租住房124套；社会保障力度逐年加大，累计支出140081.2万元，提高了城乡居民养老保险待遇标准，农村居民由100元/月·人提高到205元/月·人，城镇居民和失地农民由150元/月·人提高到275元/月·人；居民医疗保险水平显著提高，累计支出40891.8万元 ，实现了全区居民免费参保。

二、2015年财政预算执行情况

2015年,区财税部门深入贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，在区委的领导和区人大的监督指导下，按照区委全委会和区人代会确定的目标任务，全面贯彻落实新《预算法》和国务院《关于深化预算管理制度改革的决定》，突出深化改革和依法理财两个主题，积极适应经济发展新常态，深化预算管理、强化财政监督、稳步推进改革，经过各级各部门的密切配合和广大财税人员的共同努力，全区财政预算执行情况较好。

（一） 一般公共预算收支情况。

2015年高陵区一般公共预算年初收入任务为147086万元，

增长11%。为了确保财政收入预算的顺利执行，进一步提高财政收入质量，2015年12月西安市财政局印发《关于调整2015年一般公共预算收入指标的通知》（市财函〔2015〕1978号），将我区2015年一般公共预算收入任务调整为141203万元。

全年全区一般公共预算收入完成141334万元，完成调整预算的100.1%，增长6.7%。其中：国税部门完成11112万元，完成调整预算的61.7%，同比下降20.7%;地税部门完成83111万元，完成调整预算的77.3%，同比下降10.7%;财政部门完成47111万元，完成调整预算的300.6%，增长85.4%。从收入结构看，税收完成90833万元，下降12.7%，占一般公共预算收入的64.3%，占比较上年同期下降14.3个百分点，主要是工商税收完成59855万元，同比下降16.8%，契税和耕地占用税完成30978万元，同比下降3.8%，非税收入完成50501万元，同比增长77.8%。

全年一般公共预算支出完成255372万元，完成调整预算的100.1%，增长26%，其中民生支出219395万元，占一般公共预算支出的85.9%，重点保障了人员支出、教育、医疗卫生、社会保障和就业、城乡社区事务、农村水事务及公共安全等重要支出。2015年权责发生制核算资金20833万元。

（二）政府性基金收支情况。

全年政府性基金收入预算完成38215万元，完成预算的45.9%，下降51.9%，其中：城市基础设施配套费940万元，国有土地使用权出让34861万元，国有土地收益基金1879万元，农业土地开发资金169万元。

政府性基金支出预算完成47602万元，完成预算的57.2%，下降50.9%。其中：国有土地收益基金支出1306万元，国有土地使用权出让收入支出34676万元，城市基础设施配套费支出4525万元等。2015年权责发生制核算资金6072万元。

（三）社保基金预算收支情况。

全年社保基金收入预算完成36224万元，完成预算的90.3%，其中新型农村合作医疗基金收入完成11559万元（其中个人缴费2340万元，利息9万元，财政补贴9207万元，其他收入3万元），城乡居民养老基金收入12043万元（其中个人缴费1657万元，投资收益121万元，财政补贴10265万元,转移收入12万元）。

全年社保基金支出预算完成35845万元，完成预算的105.8%，其中：新型农村合作医疗基金支出11541万元，城乡居民养老保险基金支出10046万元。

在财政预算执行中，我们主要做了以下工作：

（一）坚持稳中有进，全力保障区域经济稳步发展。

2015年,适应国家宏观经济发展态势，结合高陵区域经济发展实际，我们紧紧抓住省市共建大西安、建设丝绸之路经济带、撤县设区、推进城镇化、农村综合改革试点等政策扶持机遇，围绕项目建设，抓好项目申报，积极争取上级财政资金聚集到高陵。全年共申报15个工业类项目，涉及企业70户，申请资金7300万元，落实资金6997.4万元。积极落实出口退税、西部大开发、支持园区发展、服务业发展等方面政策，全年落实小微企业免征增值税105.5万元、小微企业优惠所得税87.4万元，落实出口退税365.5万元。积极做好高陵区“工业园区贷”融资试点工作，开设工业园区贷中小微企业融资风险补偿基金，帮助西安泾河工业园内企业申请获得1年期以内、500万元以下的流动资金贷款融资模式，用于支持中小微企业生产经营活动，从根本上解决中小微企业贷款难问题，有力支持了工业园区发展。进一步盘活存量资金，全年盘活资金26205万元，集中用于稳增长、促改革、惠民生等重点领域和关键环节，其中新建养老公寓、新建急救中心等项目920.7万元，渭河右岸高陵段堤防道路工程1500万元，东樊新村工程剩余建设资金1500万元，金鹿尚居项目工程建设资金1000万元，桑军大道北延项目1205.8万元，桑军大道转盘土地补偿1311.8万元，南一横东延伸段新建工程1136万元，进一步提高财政资金使用效益，促进区域经济社会全面发展。

（二）坚持提质增效，着力确保收入规模逐步扩大。

继续推进综合治税工作，上下联动、齐抓共管，加大组织力度，较好地完成了财税收入任务。全年通过综合治税手段，核查漏征税款5890万元。强化共建区税源监控，确保收入及时、足额、均衡入库，全年经开区税收划转11571万元，占一般公共预算收入8.2%。坚持依法征收全力组织非税收入，加快推进政府非税收入收缴管理改革，建立非税收入征收管理信息系统，实现财政与代收银行、执收单位的实时联网、信息共享。全区52家政府非税执收单位已搭建非税收入信息系统，罚没收入已全面运行，行政事业性收费收入等正在积极做好系统运行的前期准备工作，政府非税收入征管步入信息化水平将更加透明和规范，全年非税收入完成50501万元，同比增长77.8%。

（三）坚持民生为本，重点保障社会事业持续发展。

按照以人为本、民生为先原则，完善民生保障体系，加大社会事业投入，统筹发展城乡基本公共服务，促进社会和谐稳定。全年全区民生支出219395万元，增长27.8%，占一般公共预算支出的85.9%，全力保障了教育、医疗卫生、社会保障、住房保障、饮水安全等民生项目。优先支持教育事业发展，教育支出44090万元，增长7.4%，义务教育经费保障机制改革工作深入推进。社会保障支出23496万元，增长1.0%，提高了城乡居民养老保险待遇标准，农村居民由190元/月·人提高到205元/月·人，城镇居民和失地农民由260元/月·人提高到275元/月·人。医疗卫生支出力度进一步加大，全年医疗卫生支出47529万元，占一般公共预算支出的18.6 %，增长43.8%，其中，公立医院建设支出3778万元；提高城乡居民医疗保险报销标准，实行二次报销，推行大病医疗保险，233955人次享受到9836万元新型农村合作医疗资金；全力做好农村孕产妇免费住院分娩补助项目和陕西省孕产妇系统保健免费基本服务项目试点工作，1463名农村孕产妇住院分娩，补助110万元，补助率达94.1%,公共卫生体系建设进一步完善。增强节能环保意识，支出5154万元，主要用于锅炉拆改及提标等项目,做到铁腕治霾,人民群众居住舒适度进一步提高。继续推进就业工作，争取上级就业专项资金1967万元，促进社会和谐稳定。加大公共安全保障投入，全年公共安全投入11382万元，增长21.36%，保证了全区的社会治安安全和社会稳定，人民群众居住安全感进一步增强。

（四）坚持项目保障，全力助推城镇化建设步伐。

紧紧围绕建设现代城市新区目标，突出“项目建设提升年”活动主题，积极筹措资金，全力支持项目建设，助力城镇化建设全域推进。全年城乡社区事务支出19849万元，重点保障了路网改造、污水处理、小城镇建设、农村新社区建设等项目。农林水支出39381万元，增长64.0%，重点保证了市级农业园区建设、科技研发、水质提升等重点项目支出。积极推进村级公益事业建设一事一议财政奖补项目建设，农村文化体育设施和农村环境卫生得到进一步改善。基础设施项目支出29812万元，重点保障南一横、鹿苑大道南延伸段、渭河治理等项目。

（五）坚持深化改革，努力提高财政管理效益。

全面落实中央省市区委全面深化改革的总体部署，主动适应发展新常态，以提高改革质量为着力点，为全面深化改革工作提供了强有力的保证。一是深化财税金融体制改革。将一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算纳入预算，推进全口径预算编制工作,增强提高预算统筹能力；完善政府投资管理体制，探索推广PPP投融资模式。二是深化预算管理制度改革，进一步完善部门预决算和“三公”经费公开机制，截至目前，除4家涉密单位外，全区81家部门单位部门预算已全部公开，72家部门单位部门决算已全部公开。三是全面推进国库集中支付改革，全年我区国库集中支付比例达到86.1%，开通公务卡468张，完成公务卡支付270万元，同比增长25.6%。四是稳步推进公车制度改革，及时完成对各单位车辆进行封存停驶、集中上缴63个涉改单位车辆518辆，涉及参改人员1737人，改后保留一般公务用车64辆、执法执勤用车86辆、特种专业技术用车132辆，处置上缴车199辆，处置报废车37辆。五是全面推行电子化政府采购网上申报审批工作，全年完成采购项目689笔共计8617万元，节约资金603万元，节约率7%，其中公开招标47笔，涉及资金5784万元，节约资金497.4万元，节约率8.6%。

（六）坚持绩效管理，财政监督职能不断加强。

以推进预算绩效评价为突破口，认真履行财政监督职能，有效防止了违规违纪问题的发生。开展财务及财政政策执行情况检查24项、涉及被检查单位48家，对违规违纪问题严肃处理，确保了财政资金的安全高效。继续推进绩效管理工作，开展7项重点评价项目。严格项目预算评审，全年完成评审项目66个，评审金额121820万元，审增1788万元，审减18386万元，审定金额105222万元，平均审减率13.63%，成果率16.56%，重点对北樊新社区二期住宅、渭河北岸苔原景观工程、渭河左岸堤顶道路及绿化工程等项目进行了评审，切实履行了财政资金监管职能。

（七）坚持为民务实，确保各项惠民政策落实到位。

持续加大支农惠农投入力度，全年我区共争取上级财政支农和农发项目资金41402万元，进一步夯实了我区农业和农村工作基础。及时落实粮食综合补贴、农机具购置补贴、良种补贴等3项惠民政策资金2289.6万元。全年通过惠民补贴“一卡通”兑付系统发放26项补贴101批9391.1万元，涉及农户36.6万余户/人。加快推进保障性住房建设，争取保障性住房建设资金978.5万元，廉租房补助资金投入80.3万元，惠及低收入困难家庭346户669人。加大扶贫力度,落实扶贫政策资金5901.5万元，其中，落实重点优抚对象领取抚恤金及生活补助1071.8万元，城乡低保2606.5万元，城乡医疗救助428.6万元，临时救助95万元，高龄老人领取老人保健补贴1403.9万元，五保户、孤儿领取生活补助、保障金158.8万元，全力保障扶贫工作，让公共财政的阳光更多地惠及困难人群。

综合分析全年我区的经济、财政状况，由于受国家宏观调控政策、结构性减税、民生项目刚性支出等因素的影响，财政收支形势十分严峻。预算执行中主要有以下问题：

收入方面：一是受财政收入规模不断扩大与税源增长的矛盾影响，国地税短收不断扩大，国地税部门均出现短收，给财政增收带来了较大压力。国税部门完成11112万元，完成调整预算的61.7%，下降20.7%;地税部门完成83111万元，完成调整预算的77.3%，下降10.7%。二是收入结构不尽合理，由于工商税收持续短收，两税占比急剧下降，收入质量下降明显。全年税收收入完成90833万元，完成调整预算的74.5%，减收13272万元，占一般公共预算收入的64.3%，占比较上年同期下降14.3个百分点。

支出方面：一是按照中央八项规定，我区建立了预算执行情况通报评比制度，“三公”经费得到有效遏制，全年全区“三公”经费支出1364万元，同比下降42.6%，财政支出更加规范，但个别部门执行进度缓慢，有待进一步加快。二是支出结构进一步优化，优先保障了民生和重点支出，公共财政职能得到有效发挥。但是项目申报、预算编制的科学性、合理性有待加强。

总体来看，我区预算执行情况基本正常。但同时，我们也要清醒地认识到，组织收入难度依然较大，刚性需求支出不减，收支矛盾仍然十分突出。这就需要我们在今后的工作中，认真研判各项增减因素，提高执行分析预判能力，紧紧抓住发展第一要务不放松，扎扎实实做好各项工作，确保完成各项财政任务。

三、2016年财政预算安排

2016年是全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，是推进结构性改革的攻坚之年。根据对2015年经济形势的分析和预测，按照中央、省、市和区委对经济财政工作的总体部署，2016年我区财政预算安排的指导思想是：全面贯彻落实新《预算法》及区委决策部署，继续突出深化改革和依法理财两个主题，进一步深化预算管理制度改革，着力转方式、补短板、防风险、促开放，提高财政运行质量和效益；进一步优化支出结构，压缩一般性支出，重点保障基本和民生需求，促进全区经济社会平稳健康发展。

按照上述指导思想，结合我区国民经济和社会事业发展实际，2016年我区一般公共预算安排如下：

（一）一般公共预算安排情况。

收入方面，本着实事求是、积极稳妥的原则：2016年我区一般公共预算总收入安排198706万元，其中上级转移支付安排46849万元，本级一般公共预算收入安排151227万元，增幅7%，其中：国税部门安排13890万元，增幅25%；地税部门安排103889万元，增幅25%；财政部门安排33448万元，下降29%。

支出方面，坚持量入为出，按照守底线、保重点、补短板、可持续的原则，着力保障和改善民生：一般公共预算支出安排193728万元，其中: 人员支出80458万元，公用支出3566万元，项目支出109704万元。民生支出210542万元，占财政预算总支出的84.3%。一是教育事业发展投入41461万元。二是社会保障和就业及医疗卫生投入51883万元,主要用于在职机关事业人员养老统筹财政负担10986万元，新农合、新农保补助资金7827万元。三是城园环境均衡发展投入20220万元,主要保障城乡社区建设。四是“三农”及文化体育等其他事业投入28840万元，主要是城镇化建设9473万元、科学技术研究与开发1400万元等。

（二）政府性基金预算安排情况。

政府性基金预算收入安排56000万元，其中国有土地使用权出让金收入49733万元，城市基础设施配套费收入700万元。

政府性基金预算支出按照以收定支、全力保障重点项目需求的原则安排56000万元，其中征地拆迁补偿安排49733万元。

（三）社保基金预算安排情况。

社保基金收入安排39607万元，其中：新型农村合作医疗基金预算13113万元（其中个人缴费收入3041万元，利息收入11万元，财政补贴收入10060万元），城乡居民养老基金预算12565万元（其中个人缴费收入1435万元，财政补贴收入11005万元，投资收益112万元）。

社保基金支出安排37636万元，主要是全力保障新型农村合作医疗基金13104万元（其中基本医疗保险待遇12168万元，购买大病保险936万元），城乡居民养老保险基金10821万元（其中基础养老金10428万元，个人账户养老金312万元，丧葬费安排81万元）。

四、深化改革，依法理财，全面推进2016年财政各项工作

2016年我们要准确把握“十三五”时期面临的发展形势，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念，抓好大西安发展优势，乘势而为，推动破解发展难题，增强发展动力，厚植发展优势，努力实现“十三五”良好开局。

（一）强化责任落实，破解困难保增收。

切实加强税收征管，依托综合治税平台，强化动态监控和收入分析研判，突出抓好长庆企业、共建区企业、中小企业聚集园、融豪工业园、华南城乾龙物流园等重点税源的征管，深化对三产堵塞征管漏洞，做到依法征收、应收尽收。积极探索建立与相关经济指标变化情况相衔接的涉税单位考核体系，加强考核监督，定期通报批评，增强责任感，调动积极性，提高税收比重。重视税收调研，抓好对物流三产企业、新投产企业、共建区原有企业税收的精准征收，确保应收尽收。加强非税收入管理，完善政府非税收入征缴信息系统，清理规范行政事业性收费和政府性基金，加快建立健全国有资源、国有资产有偿使用制度和收益共享机制，确保完成收入任务。

（二）厚植发展优势，多措并举促发展。

积极落实中央、省、市各级政策，大力支持供给侧结构性改革，积极做好支持企业去产能、去库存、降成本各项工作，壮大经济增长点，做大财政蛋糕。协调解决好企业融资难题，要充分发挥财政资金的撬动作用，完善“工业园区贷”、“税贷通”等金融产品，促进各金融机构加大贷款投放力度，全力支持园区企业发展。鼓励各部门积极策划、包装、申报项目，形成争取中省市资金的合力，争取更多的专项资金聚集高陵。积极探索财政支持产业发展新方式，探索PPP模式、政府采购服务等市场化方式，发挥财政“四两拨千斤”作用。大力发展旅游服务第三产业，活跃经济，丰富地方税源，深入推进新型城镇化建设，全力加快区域经济持续健康发展。

（三）严格财政管理，提质增效要活力。

处理好发展经济与保障民生的关系，严格控制提标增幅，对一些不合理的支出要压缩或取消，增强民生保障的可持续性。严格预算支出管理，进一步优化支出结构，厉行节约，压缩一般性支出和“三公”支出，统筹安排重点支出，优先保障民生和重点项目支出。按照调整归并存量、优化增量、限定存续期限的原则，管理专项资金。加强结转结余资金管理，严格执行国务院关于结转结余资金管理规定，一方面，要加快财政资金支出和使用进度，提高资金使用绩效；另一方面，继续加大盘活财政存量资金力度，合理调整使用方向，将盘活的资金重点用于民生改善、公共服务、基础设施等领域。

（四）深化预算改革，规范公开强执行。

进一步完善预算编制、逐步建立完整、规范、透明、高效的现代政府预算管理制度，提高财政管理的科学化、规范化和信息化水平。落实新《预算法》、国务院《关于深化预算管理制度改革的决定》精神，完善政府预算体系，探索编制国有资本经营预算，推进全口径预算编制工作，探索建立跨年度预算平衡机制，确保财政支出进度更快更均衡。全面推进预决算公开，接受群众和社会监督，及时规范整改预决算公开过程中社会关切的问题。加强政府债务管理，强化债务风险预警，妥善处理存量债务，积极做好政府债务置换工作。加强电子化政府采购管理，推行阳光采购。大力推进惠民补贴“一卡通”兑付方式改革，确保惠民政策公开透明规范运行。全面推进公车制度改革，做好一般公务车辆后续处置拍卖、落实交通补贴工作。

（五）加强监督，严肃财经纪律。

目前各级纪检、审计、财政等监管部门的检查力度都在加大，频率都在提高，任何违反财经纪律的行为都是绝对不允许的。必须从讲政治的高度，严格执行新《预算法》和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等规定，维护财经纪律严肃性。要加大纪检监察、审计、财政等部门的联合执法力度，强化监督，严肃查处，对违反规定的该移交的移交，该追责的追责，严格按制度和规矩办事。

各位代表，我们要在区委的领导下，在区人大的监督支持和指导下，认真学习贯彻落实本次会议精神，团结进取，奋力拼搏，全面完成今年的各项财政工作任务，努力为“十三五”经济社会发展开好局，为促进现代城市新区建设做出积极的贡献。

附件：1.西安市高陵区2015年一般公共预算执行情况表

2.西安市高陵区2015年政府性基金预算执行情况表

3.西安市高陵区2015年社会保险基金收支总表

4.西安市高陵区2016年一般公共预算收支表

5.西安市高陵区2016年政府性基金预算收支表

6.西安市高陵区2016年社会保险基金预算总表

附件1

西安市高陵区2015年一般公共预算执行情况表

单位:万元

附件2

西安市高陵区2015年政府性基金预算执行情况表

单位:万元

附件3

西安市高陵区2015年社会保险基金收支总表

单位：万元

附件4

西安市高陵区2016年一般公共预算收支表

单位：万元

附件5

西安市高陵区2016年政府性基金预算收支表

单位：万元

附件6

西安市高陵区2016年社会保险基金预算总表

单位：万元

2016年高陵（功能科目）.xls

2016年高陵区三公经费.doc.xls

2016年高陵区三公经费说明.doc

2016支出高陵(经济科目).xls