——2018年2月7日在西安市高陵区第十七届人民代表大会
第三次会议上
西安市高陵区财政局 刘 焱
各位代表：
我受区人民政府委托，现将高陵区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）报告如下，请予审议。
一、2017年财政预算执行情况
2017年,区财税部门在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，以“追赶超越”定位和“五个扎实”要求为指导，坚持稳中求进工作总基调，按照“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的总体要求，认真落实区委全委会和区人代会确定的各项目标任务，较好地执行了全区财政预算，为加速我区“追赶超越·三次创业”进程做出了积极贡献。
（一）一般公共预算收支情况。2017年全区一般公共预算收入完成117293万元，完成调整预算的100.2%。其中，国税部门完成40403万元，完成预算的82%，同口径增长13.2%;地税部门完成58707万元，完成预算的107.1%，同口径增长28.5%;财政部门完成18183万元，完成调整预算的139.8%，下降49.9%。从收入结构看，税收收入完成94857万元，增长21.3%，占一般公共预算收入的80.9%。其中，工商税收完成70864万元，同比增长25.2%；契税和耕地占用税完成23993万元，同比增长11.1%；非税收入完成22436万元，同比下降43.1%。
全年一般公共预算支出完成253141万元，完成调整预算的100%。其中，民生支出完成210989万元，占一般公共预算支出的83.4%，重点保障了脱贫攻坚、治污减霾、教育、医疗卫生等重要支出。一般公共预算支出中，使用权责发生制列支22513万元，全部为年底未使用得上级专项资金。
（二）政府性基金收支情况。2017年政府性基金收入完成45876万元，完成预算的137.5%，增长78.7%。主要包括城市基础设施配套费收入4592万元，国有土地使用权出让收入33906万元，国有土地收益基金收入6557万元，农业土地开发资金收入615万元。
全年政府性基金支出完成35790万元，完成预算的107.3%，增长25.7%。主要包括国有土地收益基金支出2779万元、国有土地使用权出让收入支出25375万元、城市基础设施配套费支出5793万元等。调入一般公共预算16400万元。
（三）社保基金预算收支情况。2017年社保基金收入完成43957万元，完成预算的105.9%。其中，新型农村合作医疗保险基金收入14920万元，完成预算的98.5%；城乡居民基本养老保险基金收入12774万元，完成预算的101.1%；机关事业单位养老保险基金收入16263万元，完成预算的118.4%。
全年社保基金支出完成42091万元，完成预算的107.8%。其中，新型农村合作医疗保险基金支出15065万元，完成预算的101.1%；城乡居民基本养老保险基金支出10699万元，完成预算的103%；机关事业单位养老保险基金支出16327万元，完成预算的118.9%。
（四）国有资本经营预算情况。由于我区24家国有企业大部分处于停产歇业状态，无法编制国有资本经营预算。
债务情况：截至2017年底，全区政府性债务共计376807万元。其中，棚户区改造项目232000万元、店子王大桥项目12000万元、三阳基投公司、交通局、住建局等项目工程款16657万元、转贷债券13000万元、置换债券103150万元。根据债务限额管理规定，2017年我区债务限额为164000万元。目前，132807万元已纳入政府债务系统，244000万元未纳入政府债务系统。
2017年财政预算执行中，我们主要做了以下工作：
（一）同心同力提质增效，收入结构日趋优化。财税部门不断适应经济新常态，充分发挥职能，强化征管，优化服务，收入结构和质量不断提升。一是扎实开展综合治税工作。财税部门牵头，街办部门通力配合，全面开展税源排查，共走访企业938户、个体工商户5181户，同时要求未在高陵注册、纳税的170户企业及时办理税务登记，确保财政收入应收尽收。二是优化投资环境，强化控税引税。深入开展“大走访、大调研、大排查”，对前100名纳税大户定期进行走访，及时掌握企业生产经营状况，了解企业实际困难，牢固树立服务意识，营造良好的依法治税环境。三是规范土地税收征管。根据撤县设区变化，及时调整城镇土地四址范围，执行新的征收标准，确保城镇土地使用税足额征收。四是提高非税收入征管水平。依托“金财网络”平台，建成统一的非税收入征管信息系统，不断规范征管业务流程，实现财政、银行、执收单位实时联网、信息共享。五是增强服务企业意识。财税部门深度合作，国地税融合发展，安装“一人一机双系统一POS”自助办税设备，实现“一站式”办税，切实提高办税效率。全年税收占比80.9%，较上年提高13.7个百分点，工商税收占比60.4%，较上年提高11.2个百分点，工商税收占比为近五年最高值，收入结构更趋优化。
（二）创新融合发展模式，融资渠道多元推进。牢固树立“财政保运转，发展靠融资”理念，不断拓宽融资渠道，有效缓解财政压力。一是探索运用政府与社会资本合作模式。成立PPP工作领导小组办公室，加大政策宣传，广泛征集、严格筛选、策划包装上报PPP项目15个，总投资约174亿，加快推进PPP项目实施。目前，通远创想小镇、生活垃圾无害化处理焚烧热电联产、中医院迁建、泾河风光带、大美高陵·绿色家园和基础设施提升等6个项目正在实施。二是充分发挥财政资金撬动作用，支持企业发展。通过“工业园区贷”基金，全年向4家企业发放贷款1880万元。落实企业扶持政策，申报各类扶持工业企业发展项目16个，争取资金4103万元。探索设立企业发展基金，有效解决企业融资难、融资贵问题。三是积极争取上级专项资金。全年争取资金83137万元，重点保障了基础设施建设、中小企业发展以及农林水、科教文卫等社会事业发展资金需求。四是推进“两权”抵押贷款试点。截至目前，完成农村承包土地经营权和农民住房财产权抵押担保贷款23笔，2346万元，为农村经济发展注入了新活力。
（三）强化服务促发展，重点项目保障有力。积极落实行政效能革命，发挥财政职能，提高办事效率，助推全区重点项目顺利实施。一是全力保障吉利项目落地。制定出台《高陵区重大项目征地搬迁安置补偿资金管理办法》，规范征地搬迁安置补偿资金管理，赔付资金111805万元，为项目快速落地奠定了坚实基础。二是加大基础设施建设投入。多方筹措资金4300万元，确保店子王泾河大桥顺利开工。投资1359万元，加快推进210国道改线工程。完成泾河入渭口特大桥建设并顺利通车。投资1000万元建设雕塑示范街，投资248万元对文卫路小区等老旧住宅小区进行提升改造，全力保障西营十字跨线桥、310过境公路三期、城区供水主管网升级改造等重大基础设施工程。三是加强省级重点示范镇建设。健全重点镇资金保障机制，全年落实项目资金1920万元。
（四）优化保障民生支出，全面提升城市品质。按照“以人为本、民生优先”原则，加快推进社会事业发展，持续保障和改善民生。一是脱贫攻坚保障有力。成立脱贫攻坚工作资金保障小组，加强资金保障，全年投入区级扶贫专项资金985.72万元，主要用于产业扶贫、精准扶贫大数据平台建设和脱贫攻坚工作经费。二是城市治理深入推进。落实铁腕治霾“煤改洁”、城乡环境大整治、五路两侧植树增绿、“四个美丽”建设、“四长”工作机制等资金5053万元，城乡面貌大幅提升。三是着力解决“出行难”问题。园区连接河堤路的5条“断头路”顺利打通，最大程度缓解了西营十字施工通行压力。积极参与缓堵保畅工作，“车让人”行动掀起交通文明新风貌。四是大力发展教育、文化、卫生、就业、养老等事业。加大“义务教育均衡化”投入，推进农家书屋建设和文明家园村广播室建设，支持医药卫生体制改革，继续深化公立医院改革，完善就业和人才引进资金保障机制，加快推进机关事业单位养老保险制度改革，加强社会救助工作，加大保障性住房、廉租房等建设。全年各类民生支出210989万元，占一般公共支出的83.4%。
（五）深化预算管理改革，财政监督更加全面有力。按照公共财政和《预算法》的总体要求，不断深化预算管理各项改革，加强制度建设，规范业务流程，完善内部管理，一是加强了行政事业单位基本支出预算管理，“零基”预算改革稳步推进，财政专户管理进一步规范，一般性支出压缩5.2%，“三公”经费支出下降7.9%。二是制定了19大项30小项区级专项资金管理办法，实行了专项资金清单管理，区级专项资金管理更加规范。三是防范债务风险，规范举债行为，加大存量债务置换，全年共置换存量债务5笔共70650万元，有效降低还款成本，缓解财政压力。四是推行“阳光采购”，制定出台《高陵区2017-2018年度政府集中采购目录及限额标准》，推广政府购买服务，全年完成采购1176笔，11098万元，节约资金932.4万元，节约率达到7.7%。建立起规范、透明、阳光的采购制度。五是全面加强财政监督、绩效评价和投资评审工作。全年完成上下级联动检查项目、重点检查项目27项，涉及资金37826万元。实现绩效管理全覆盖，全年报备绩效目标317项，涉及资金16221万元。对政府投资的39个项目进行评审，送审金额54701万元，审增1033.2万元，审减3721.5万元，审定金额52022.6万元，平均核减率5%，成果率9%。六是加强国有资产管理。开展政府资产报告试点工作，完成法检两院上划资产清查移交工作，积极开展“三供一业”分离移交工作。目前“六位一体”财政监督管理体系初步形成，财政监管日趋规范。
总体来看，2017年我区预算执行情况基本正常。但综合分析我区经济和财政状况，受国家宏观调控政策、供给侧结构性改革、减税降费、民生项目刚性支出等因素影响，组织收入难度依然较大，收支矛盾十分突出。预算执行中主要存在以下问题：
一是全员抓收入的氛围不浓厚，收入征管合力还未形成，全区抓收入力量有待进一步加强。2017年完成财政收入过程中，街办和部门都能积极参与综合治税工作，但是缺乏专业人员，方向时有跑偏，造成工作效率不高。二是招商引资成效尚未显现。前几年，我区引进的大企业、好企业较少，无法对我区财政收入起到拉动作用。2017年新引进企业尚处于筹备阶段，暂时无法对我区财政收入形成有效贡献。三是预算约束力不强，人大批复预算后，预算执行时资金报告“满天飞”，“零基”预算改革无法得到有效执行。同时，根据部门申请，安排资金后，又无法及时形成支出，造成一方面财政无资金可用，另一方面资金在部门大量沉淀。四是融资理念有待加强，全区缺乏优质的融资平台，个别部门向上争取资金意识不强，存在“等靠要”思想，政府债务管理不尽规范，债务规模继续扩大。
总体来看，我区预算执行情况基本符合当前经济发展特点，财政收入形势依然严峻，组织收入压力较大，刚性支出需求加大，收支矛盾愈加突出。这就需要我们在今后的工作中，坚定信心，攻坚克难，扎扎实实做好各项工作。
二、2018年财政预算安排
2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是改革开放40周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。2018年财政工作基本思路是:全面贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照中省市关于经济财政工作的总体部署，坚决防范化解系统风险，紧紧围绕区委中心工作，突出预算管理和融资模式创新两个主题，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理；挖掘增收潜力，拓宽融资渠道，巩固扩大经济稳中向好成果，统筹规划，助力全区“追赶超越·三次创业”有序推进。
按照上述指导思想，结合我区经济和社会事业发展实际，2018年我区预算安排如下：
（一）一般公共预算安排情况。收入方面，本着立足实际、积极稳妥的原则,2018年我区一般公共预算总收入安排205313万元，其中上级一般转移支付收入预计27931万元，上级专项转移支付收入31019万元，政府性基金调入23000万元，预算稳定调节基金205万元，本级一般公共预算收入安排123158万元，增长5%，其中：国税部门安排44796万元，同口径增幅10.9%；地税部门安排60426万元，同口径增幅2.9%；财政部门安排17936万元，下降1.4%。
支出方面，坚持量入为出，按照守底线、可持续的原则，保工资、保运转、保民生。一般公共预算支出安排200518万元，其中:人员支出117838万元，公用支出3355万元，项目支出79325万元。民生支出162215万元，占一般公共预算支出81%。一是教育事业发展投入49426万元。二是社会保障和就业投入24635万元。三是医疗卫生投入31762万元。四是城乡社区事务投入21578万元。五是交通运输、农林水事务及文化体育等其他事业投入22299万元。“三公”经费预算801万元，其中公务接待72万元，公车运行费729万元。会议费518万元，培训费658万元。上解上级支出4795万元。
（二）政府性基金预算安排情况。政府性基金预算收入安排60672万元，其中本级政府性基金预算收入安排60000万元，主要是国有土地使用权出让收入46575万元，国有土地收益基金收入2800万元，农业土地开发资金收入625万元，城市基础设施配套费收入10000万元；上级政府性基金专项转移支付672万元。
政府性基金预算支出按照以收定支、全力保障重点项目需求的原则安排60672万元，其中本级政府性基金支出安排37000万元，全部用于城乡社区事务，23000万元调入一般公共预算；上级政府性基金专项转移支付支出安排672万元。
（三）社保基金预算安排情况。社保基金收入安排45271万元，其中：新型农村合作医疗保险基金预算16310万元，城乡居民基本养老保险基金预算12871万元，机关事业单位基本养老保险基金预算16090万元。
社保基金支出安排43050万元，主要是全力保障新型农村合作医疗保险基金15710万元，城乡居民基本养老保险基金11244万元，机关事业单位基本养老保险基金16096万元。
三、锐意进取，埋头苦干，奋力追赶超越补短板，扎实做好2018年各项工作
2018年我们将紧扣我国社会主要矛盾变化，坚决贯彻新时代经济发展要求，以全面实施预算绩效管理为目标，以服务全区经济社会发展为核心，不断优化投资环境，强化税收征管，提高税收质量，加快融资创新，助力全区经济发展，为加强和改善民生提供资金保障，增强群众幸福感。
（一）强化服务，优化环境，夯实税基壮税源。坚持“质量第一，效益优先”两个原则，全力做好服务，积极培植税源，不断壮大财政收入。一是高效服务，坚持分类指导，依托“亲商助企”、“三送”、非公党建等活动，创造良好的投资环境，吸引更多企业聚集高陵。二是提高招商引资站位，突出发展重点，坚持招大引强，引进高新技术产业和具有带动辐射作用的总部经济入驻高陵，提高税收增长内动力。三是优化产业结构，加快产业升级，推动创想小镇、弋阳小镇、鲜花小镇等一批特色小镇建设，加快发展第三产业，进一步拓宽税源。四是积极落实中省市各项扶持政策，充分发挥财政资金撬动作用，扶持企业做大做强，大力提升企业市场竞争力，推动企业持续健康发展，夯实税源基础。
（二）强化征管，多措并举，合力推进促征收。坚持财税同心、街办部门配合，明确职责，齐抓共管，营造良好的征收氛围，形成征管合力。一是依托综合治税，切实加强税收征管，摸清税源基础，加强收入分析研判，强化重点税源监管，加快解决综合治税中发现的各类问题；积极开展共建区的综合治税工作，摸清经开区在高陵的企业详细情况，确保共建区税收足额划转；同时充分发挥税务稽查作用，突出抓好零散税源、薄弱领域的税收征管，堵塞征管漏洞，做到依法征收、应收尽收。二是不断完善综合治税考核体系，明确街办、部门协税职责，加强考核监督，增强责任感，形成税收征管合力。三是坚持“抓大不放小”，加大非税征管、清查力度，强化小费种的征管。梳理全区行政事业性收费项目、收费标准，建立收费目录清单动态管理制度，抓好财政票据源头控收，确保收入颗粒归仓。
（三）强化融资，拓宽渠道，防范风险助发展。2018年，面对区财力仅能维持“保工资、保运转、保民生”的严峻形势，我们需要转变发展方式，不断拓宽资金渠道。一是积极探索经济发展新方式，通过大力推广PPP模式、政府购买服务等市场化方式，引导社会资本参与政府项目建设，发挥财政资金“四两拨千斤”作用。加快推进通远创想小镇、生活垃圾无害化处理焚烧热电联产、泾河风光带、大美高陵·绿色家园、中医院迁建和基础设施提升等项目建设。二是加大向上争取资金力度，鼓励各部门积极策划、包装、申报项目，出台向上争取资金鼓励激励措施，争取更多的专项资金助推高陵发展。三是充分发挥“两权”抵押贷款试点作用，加大宣传推广力度，鼓励群众创业，搞活农村市场经济。
（四）强化约束，规范预算，狠抓监管提效率。以深化改革为抓手、破难题、促发展，扎实推进预算管理制度改革，提高预算管理水平。一是严格执行《预算法》，不断深化“零基”预算改革，强化预算管理，规范预算执行，严格预决算公开，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算管理制度。二是加强政府债务管理，规范举债行为，防控债务风险，整改违法违规债务，妥善处理存量债务，做好政府债务置换工作。三是完善专项资金清单管理制度，制定资金管理办法，规范区级专项资金使用。对照市级专项资金清单，加大精准争取资金力度。四是严格执行中央八项规定，牢固树立过“紧日子”思想，强化预算管理，优化支出结构，压缩一般性支出和“三公”经费支出，统筹安排重点支出，优先保障民生和重点项目。五是建立健全“六位一体”全方位财政监管体系，加大财政资金全程监管，加强财政内控制度建设，推进政府综合财务报告和动态监控制度改革，全面清查资产出租、出借和租赁办公用房情况。
（五）强化保障，统筹兼顾，优化结构惠民生。2018年，在做好保运转的基础上，全力保障脱贫攻坚、城市治理、教育、卫生等重点工作。一是全力保障脱贫攻坚工作。加大产业、教育、就业、健康、金融等扶贫资金投入，确保2018年底除兜底户外的贫困人口实现脱贫。二是加强环境卫生综合治理。深入推进“烟头革命”、“厕所革命”、煤改洁、“四个美丽”、垃圾分类推广等工作，不断提升人居环境。三是加大教育文化卫生投入。推进“教育均衡化”工作，开展高中特色建设提升和大学区品质建设提升活动，支持医药卫生体制改革，积极做好区医院托管工作，深化公立医院综合改革，开展农村文化礼堂建设和智慧图书馆建设，做好公共文化服务工作，提高群众幸福指数。四是针对人民群众关心的减霾难、治堵难、治脏难等九难问题，找准问题及其症结所在，突出问题导向，精准施策，精心操作，全力做好资金保障工作。
各位代表，2018年我们将认真贯彻落实中省市经济财政工作会议精神，团结进取，奋力拼搏，全面完成各项工作任务，为高陵“追赶超越·三次创业”做出更大贡献。
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