西安市高陵区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告

各位代表：

受区人民政府委托，现将西安市2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）报告如下，请予审议。

一、2016年财政预算执行情况

2016年,区财税部门在区委的领导，在区人大、区政协的监督支持下，按照区委全委会和区人代会确定的目标任务，以习近平总书记提出的“追赶超越”和“五个扎实”要求为指导，深入贯彻落实关于促投资、稳增长、保民生的有关要求，深入推进财税改革，全面加强预算管理，强化财政监督，努力克服前所未有的收入困难，较好地执行了全区财政预算。

（一）一般公共预算收支情况。

2016年全区一般公共预算收入预计完成120100万元，完成预算的85.04%，下降15.06%。其中：国税部门预计完成25114万元，完成预算的72.88%，同比增长126.01%，剔除营改增后，同口径下降10.58%;地税部门预计完成57319万元，完成预算的68.79%，同比下降31.03%，剔除营改增后，同口径下降13.33%;财政部门预计完成37667万元，完成预算的160.64%，下降20.05%。从收入结构看，税收预计完成79469万元，下降13.25%，占一般公共预算收入的66.17%，其中工商税收收入预计完成58832万元，同比下降2.96%，契税和耕地占用税税收收入预计完成20637万元，同比下降33.39%，非税收入完成40631万元，同比下降18.30%。

全年一般公共预算支出预计完成232359万元，其中动用预算稳定调节基金2433万元，完成预算的91.67%。民生支出预计完成192253万元，占一般公共预算支出的83%，重点保障了人员支出、教育、医疗卫生、社会保障和就业、城乡社区事务、农林水事务、治污减霾及公共安全等重要支出。

（二）政府性基金收支情况。

2016年政府性基金收入预计完成27434万元，完成预算的57.44%，下降28.21%，主要是城市基础设施配套费收入预计完成5191万元，国有土地使用权出让收入预计完成17191万元，国有土地收益基金收入预计完成4121万元，农业土地开发资金收入预计完成585万元等。

政府性基金支出预计完成34026万元，完成预算的71.24%，下降28.52%。主要是国有土地收益基金支出预计完成4598万元，国有土地使用权出让收入支出预计完成16827万元，城市基础设施配套费支出预计完成8710万元等。

（三）社保基金预算收支情况。

2016年社保基金收入预计完成39614万元，其中居民基本医疗保险基金收入预计完成13373万元，城乡居民基本养老保险基金收入预计完成11966万元，机关事业单位养老保险基金收入预计完成14275万元；全年社保基金支出预算预计完成37204万元，其中：居民基本医疗保险基金预计支出12128万元，城乡居民基本养老保险基金预计支出10161万元，机关事业单位养老保险基金预计支出14915万元。

在财政预算执行中，我们主要做了以下工作：

（一）坚持提质增效，齐心协力抓收入。

2016年,适应国家宏观经济发展态势，结合高陵区域经济发展实际，财税部门充分发挥职能，扎实开展综合治税工作，组织动员各街镇、各部门通力协作狠抓精准征收，确保财政收入应收尽收。强化共建区税源监控，确保收入及时、足额、均衡入库，全年经开区税收划转预计完成15613万元，占一般公共预算收入13%。稳步推进营改增工作，2651个纳税管户平稳过渡，及时调整国、地税收入计划，搭建“营改增”办税服务厅，促进税制改革顺利实施。坚持依法征收，全力组织非税收入，全年非税收入预计完成40631万元。

（二）注重培植产业，多措并举促发展。

围绕中省市投资导向，加强了与上级业务部门的联系对接，积极争取基础设施、中小企业、农林科教文卫补贴扶持资金，全年争取上级资金73778万元。抓好项目申报，积极争取上级财政资金聚集我区产业，全年共申报13个工业类项目，涉及企业61户，落实资金6225万元。进一步盘活存量资金，全年预计盘活资金33943万元，集中用于稳增长、促改革、惠民生等重点领域和关键环节，进一步提高财政资金使用效益，促进区域经济社会全面发展。

（三）体现民生为本，保障社会事业发展。

加大社会事业投入，统筹发展城乡基本公共服务，促进社会和谐稳定。2016年全区民生支出预计完成192253万元，占一般公共预算支出的83%，全力保障了教育、医疗卫生、社会保障、住房保障、饮水安全等民生项目。优先发展教育事业，教育支出预计完成41096万元，全力保证了十九年无忧教育、“蛋奶工程”过渡“营养餐计划”等工程。医疗卫生支出力度进一步加大，全年医疗卫生支出预计完成37192万元，推进公立医院改革；继续完善就业和再就业工作，积极争取上级就业专项资金2397万元。惠民补贴“一卡通”发放16项补贴，累计78批次4800万元。科学技术支出预计完成1360万元，文化体育与支出预计完成3010万元，支持科技文化体育传媒旅游事业发展，把更多的公共资源用于民生保障薄弱环节。

（四）统筹项目保障，助推城镇化建设。

不断加大城市治理资金投入，全年城市治理投入预计7682万元。充分发挥财政职能作用，全力保障环卫工作，全年投入预计2371万元，保障了清扫保洁、车辆运行、装备购置等。完善和改建市政基础设施，切实解决城市居民出行难、停车难、如厕难、垃圾处理难等问题。批复村级公益事业建设一事一议财政奖补项目22个，共争取上级奖补资金1106万元，成功申请2个全省试点村，其中灰堆村被列入全省美丽乡村建设示范试点村，杨官寨村被列入全省扶持村级集体经济示范试点村。

（五）深化预算改革，规范预算公开。

不断深化财政改革，进一步完善部门预决算和“三公”经费公开机制，除4家涉密单位外，全区67家单位部门预算已全部公开，72家单位部门决算已全部公开。“三公”经费管理不断加强，“三公”经费预计累计支出667.7万元，同比下降35.9%。将“高陵区泾河店子王大桥”项目纳入政府购买服务项目。国库集中支付改革直接支付比例达89.14%。

2016年虽然取得了一些成绩，但是综合分析我区的财政状况，受国家宏观调控政策、结构性减税、民生项目刚性支出等因素的影响，财政收支形势仍然十分严峻。预算执行中主要有以下问题：

收入方面：一是税收占比不断下降，税收占比从2011年91.65%到2015年的64.27%，下降了27.38个百分点。我区是渭北工业区的主要承载地，装备制造业受国家“三去一降一补”政策影响税收收入下降，加之“双创”政策的推行，企业正在培育发展阶段，虽然工商注册数量增加，但税收政策宽松，税收收入成效甚微。另外支撑我区财政收入的主要产业和骨干税源房地产业，2016年市场持续低迷，税收占工商税收比重不到三成。同时我区纳税大户企业生产放缓持续，纳税大户入库税收收入逐年萎缩，盈利能力和实现税收收入增长能力持续下降，重点企业税收收入总体趋势是逐年下降，形成税收收入的硬缺口。二是受营改增体制变化影响，营改增后地方留成比例减半，收入下降。增值税体制调整后，税基以房地产业、建筑业等行业营业收入为主的原营业税改征增值税，我区作为税源偏重房地产业和基础设施投资的地区出现体制性总体减收，预计全年减收在13656万元左右，其中结构性减税（营改增扩大范围后企业降低税负）3371万元，体制减收（营业税留区收入从70%减少到35%，增值税留区收入从17.5%增加到35%后之间的差额）10285万元。三是由于土地市场低迷，土地收入吃紧，受土地、规划审批权限上划的影响，造成我区一万多亩土地供应缓慢，耕契两税呈下降趋势，下降33.39%，影响财政收入。四是新《预算法》的实施，杜绝列收列支等不规范的组织收入行为，财政收入更加规范。加之国家规范行政审批事项清理规范收费项目，非税收入降幅较大。

支出方面：一是对财政预算支出执行重视不够。存在前松后紧、前慢后快的现象。有些部门项目落实不到位，资金拨付不及时；有些部门预算编报不严谨，年初项目预算编报过大，年内执行困难，预算指标长期搁置；有些部门之间协调不力，导致上级专项资金难以形成实际支出。二是部门申请专项资金的积极性不强，手段不高、效果不明显。同时申报专项资金时项目不合理、不成熟，但专项资金已下达，存在资金等项目的情况，加之部分专项资金下达较晚，影响到项目资金的支出，进而拉低了支出进度。三是今年税收收入短收严重，财力紧张，面临财政收支难以平衡的问题，受重收入轻支出思想影响，预算支出进度持缓。

总体来看，我区预算执行情况基本符合当前经济发展特点，财政收入形势更加严峻，组织收入压力很大，刚性支出需求加大，收支矛盾越来越突出。这就需要我们在今后的工作中，坚定信心，攻坚克难，扎扎实实做好各项工作。

二、2017年财政预算安排

2017年是全面建成小康社会决胜阶段的第二年，是建设产业优化、生态优美、百姓富裕、社会和谐新高陵的起步之年，也是新一届政府的开局之年。根据对2016年经济形势的分析和预测，按照中央、省、市和区委对经济财政工作的总体部署，2017年我区财政预算安排的指导思想是：全面贯彻落实新《预算法》及区委决策部署，继续突出深化改革和依法理财两个主题，进一步深化预算管理制度改革和供给侧结构性改革，培植税源，挖掘增收潜力，积极向上争取资金，压缩一般性支出，重点保障基本和民生，促进全区经济社会平稳健康发展。

按照上述指导思想，结合我区国民经济和社会事业发展实际，2017年我区一般公共预算安排如下：

（一）一般公共预算安排情况。

收入方面，本着立足实际、积极稳妥的原则‘2017年我区一般公共预算总收入安排163136万元，其中上级一般转移支付安排31026万元，2017年专项转移支付未下达，本级一般公共预算收入安排132110万元，增长10%，其中：国税部门安排49275万元，同口径增幅30.29%；地税部门安排54831万元，同口径增幅22.90%；财政部门安排28003万元，下降25.66%。

支出方面，坚持量入为出，按照守底线、可持续的原则，保工资、保运转、保民生。一般公共预算支出安排159735万元，其中:人员支出101275万元，公用支出3580万元，项目支出54879万元。民生支出129564万元，占一般公共预算支出81%。一是教育事业发展投入31345万元。二是社会保障和就业及医疗卫生投入35223万元,主要用于在职机关事业人员养老统筹财政负担13908万元，新农合、新农保补助资金5911万元。三是“三农”及文化体育等其他事业投入21112万元。四是“三公”经费预算803万元，其中因公出国5万元，公务接待80万元，公车运行费718万元。五是会议费安排531万元，培训费519万元。上解上级支出3401万元。

（二）政府性基金预算安排情况。

政府性基金预算收入安排33358万元，其中国有土地使用权出让金收入26850万元，城市基础设施配套费收入3000万元。

政府性基金预算支出按照以收定支、全力保障重点项目需求的原则安排33358万元，其中城乡社区事务安排33070万元。

（三）社保基金预算安排情况。

社保基金收入安排41526万元，其中：居民基本医疗保险基金预算15155万元，城乡居民养老基金预算12638万元，机关事业单位基本养老保险基金预算13733万元。

社保基金支出安排39033万元，主要是全力保障居民基本医疗保险基金14908万元，城乡居民养老保险基金10392万元，机关事业单位基本养老保险基金13733万元。

三、深化改革，依法理财，全面推进2017年财政各项工作

2017年我们要准确把握“十三五”时期面临的发展形势，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享五大发展理念，扎实落实习近平总书记提出的“追赶超越”和“五个扎实”要求，推动破解发展难题，打好持续发展基础，全力做好财政各项工作。

（一）强化责任落实，破解困难保增收。

组织动员国、地税切实加强税收征管，更好发挥综合治税平台作用，强化动态监控和收入分析研判，突出抓好长庆企业、共建区企业、中小企业聚集园、融豪工业园等重点税源的征管，充分调动各部门抓收入的积极性，形成全区上下抓收入的良好氛围，确保应收尽收。积极探索建立与相关经济指标变化情况相衔接的涉税单位考核体系，加强考核监督，定期通报批评，增强责任感，调动积极性，提高税收比重。加强非税收入管理，完善政府非税收入征缴信息系统，清理规范行政事业性收费和政府性基金，加快建立健全国有资源、国有资产有偿使用制度和收益共享机制，确保完成收入任务。

（二）创新工作思路，保障经济稳发展。

积极落实中央、省、市各级政策，完善“工业园区贷”、“税贷通”等金融产品，促进各金融机构加大贷款投放力度，全力支持园区企业发展。鼓励各部门积极策划、包装、申报项目，形成争取中省市资金的合力，争取更多的专项资金聚集高陵。积极探索财政支持产业发展新方式，探索PPP模式、政府采购服务等市场化方式，发挥财政作用。大力发展旅游服务第三产业，活跃经济，丰富地方税源，深入推进新型城镇化建设，全力加快区域经济持续健康发展。

（三）严格财政管理，提质增效要活力。

处理好发展经济与保障民生的关系，严格控制提标增幅，杜绝不合理支出，增强民生保障的可持续性。严格预算支出管理，进一步优化支出结构，厉行节约，压缩一般性支出和“三公”支出，统筹安排重点支出，优先保障基本民生支出。按照调整归并存量、优化增量、限定存续期限的原则，管理专项资金。加强结转结余资金管理，严格执行国务院关于结转结余资金管理规定，一方面，要加快财政资金支出和使用进度，加大追责问责力度，提高资金使用绩效；另一方面，继续加大盘活财政存量资金力度，合理调整使用方向，将盘活的资金重点用于民生改善、公共服务、基础设施等领域。

（四）深化预算改革，规范公开强执行。

进一步完善预算编制，逐步建立完整、规范、透明、高效的现代政府预算管理制度，提高财政管理的科学化、规范化和信息化水平。全面推进预决算公开，接受群众和社会监督，及时规范整改预决算公开过程中社会关切的问题。加强政府债务管理，强化债务风险预警，妥善处理存量债务，积极做好政府债务置换工作。加强电子化政府采购管理，推行阳光采购。完善惠民补贴“一卡通”兑付方式改革，确保惠民政策公开透明规范运行。

（五）加强监督，严肃财经纪律。

适应各级纪检、审计、财政等监管部门对财经纪律检查力度不断加大的形势，坚决杜绝任何违反财经纪律的行为。从讲政治的高度，严格执行新《预算法》和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等规定，维护财经纪律严肃性。要加大纪检监察、审计、财政等部门的联合执法力度，强化监督，严肃查处，严格按制度和规矩办事。

各位代表，2017年是高陵撤县设区后至关重要的一年，我们要在区委的领导下，在区人大、区政协的监督支持下，认真学习贯彻落实本次会议精神，团结进取，奋力拼搏，全面完成各项财政工作任务，为建设产业优化、生态优美、百姓富裕、社会和谐的新高陵做出积极的贡献。

附件：1.西安市高陵区2016年一般公共预算执行情况表

2.西安市高陵区2016年政府性基金预算执行情况表

3.西安市高陵区2016年社保基金执行情况表

4.西安市高陵区2017年一般公共预算收支表

5.西安市高陵区2017年政府性基金预算收支表

6.西安市高陵区2017年社保基金预算收支情况表

附件1

西安市高陵区2016年一般公共预算执行情况表

单位：万元

单

附件2

西安市高陵区2016年政府性基金预算执行情况表

单位：万元

附件3

西安市高陵区2016年社保基金执行情况表

单位：万元

附件4

西安市高陵区2017年一般公共预算收支表

单位：万元

附件5

西安市高陵区2017年政府性基金预算收支表

单位：万元

附件6

西安市高陵区2017年社保基金预算收支情况表

单位：万元

备注：

2017年政府偿债准备金19500.84万元，主要为县城供水项目、污水处理项目、小城镇建设项目、水质提升项目、西安市保障性住房集合债项目、渭北工业区高陵区棚户区改造融资项目等。