高陵县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算(草案)的报告

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会提出2013年全县财政预算执行情况和2014年财政预算（草案）的报告，请予审议。

一、2013年财政预算执行情况

2013年,全县财税部门认真贯彻落实县第十五届二次党代会和县十六届人大二次会议精神，紧紧围绕建设现代城市新区目标，突出“项目建设突破年”活动主题，全面落实国家宏观调控政策，积极深化财政改革，不断加大增收节支力度,确保了财政预算的平稳运行，全年财政预算执行情况良好。

收入方面：全年公共财政预算收入完成115071万元，完成预算的100.16%，同比增长20.7%。其中：国税部门完成10595万元，增长9.31%；地税部门完成94984万元，增长16.62%;财政部门完成9492万元，增长88.18%。政府性基金收入完成130669万元，完成预算的145.19%。

支出方面：全年公共财政预算支出完成184052万元，完成调整预算的100.41%，增长13.08%。政府性基金支出完成144363万元，完成调整预算的95.43%。

在财政预算执行中，我们主要做了以下工作：

（一）抓征管，财政收入稳步增长

坚持依法治税和综合治税，上下联动、齐抓共管，较好地完成了财政收入任务。一是加强固有税源的申报稽查，对出现申报异常的纳税户，及时开展纳税评估，在经济下行压力较大的情况下，固有税源的税收贡献仍实现了不同程度的增长。二是积极挖掘新的税源收入。重点开展了企业注册地专项整治活动，通过摸排走访、上门宣传、政策扶持，目前已有38户企业在我县办理了注册登记手续，并正常申报纳税，为我县注入了新的发展活力。三是扎实开展综合治税工作。成立了国、地税联合办税大厅，实现了资源整合纳税信息的共享，有效地防止了城建税、教育费附加等小税费的流失。同时，对在我县境内产生的税收，严格按照税收征管法的要求，实施依法征管和属地征管，有效增加了税收收入。四是切实强化非税收入征管，全县非税收入实现了大幅增长。

（二）抓重点，民生保障持续有力

2013年，全县民生支出完成148489万元，增长16.37%，占公共财政预算支出的80.68%，其中“十个全覆盖”支出16021万元，人民群众幸福指数进一步提升。教育支出39828万元，占公共财政预算支出的21.85%，顺利通过市级“双高双普”示范县验收；社会保障支出21790万元，占公共财政预算支出的11.96%，增长25.31%,社会保障水平进一步提高；医疗卫生支出19676万元，占公共财政预算支出的10.8%，增长22.47%，公共卫生体系建设进一步完善；继续实施政府购买公共文化服务，文化体育与传媒支出3266万元，占公共财政预算支出的1.79%，增长29.65%；支农支出27993万元，占公共财政预算支出的15.21%，各项财政支农惠农政策得到全面落实。

（三）抓项目，城镇化建设有序推进

积极筹措资金，全力支持“项目建设突破年”活动，城镇化建设全域推进。积极争取中省市政策扶持，渭北工业区高陵装备组团工业企业项目建设稳步实施；投入15353万元，全力支持新型农村社区建设，统筹城乡发展步入快车道；鹿苑渭河大桥及鹿苑大道南延伸段、渭北大横线、旅游专线等主干道投入36423万元、泾渭河综合治理投入28240万元、治霾投入4592万元、县医院迁建工程投入3937万元、昭慧路及昭慧广场工程投入3842万元及污水处理投入2773万元，全县基础设施建设不断完善。

（四）抓改革，财政管理效能不断提升

加快推进国库集中支付改革，撤并实有资金账户151个，财政资金直接支付比例由2012年的26.74%提高到73.32%。继续推进公务卡改革，已办理公务卡289张，公务卡消费支出45万元，全县POS机布点400个，分别较上年增加62张、43万元，241个，公务消费行为进一步规范和透明。积极推行电子化政府采购制度，全县90%以上的采购单位实现了采购项目网上申报、审批，政府采购管理改革进一步深化。深入推进预决算公开工作， 2012年总决算已全面公开，部门预算公开试点由2012年7家扩大到2013年的64家。

（五）抓监管，财政监督职能进一步增强

认真履行财政监督职能，有效防止了违规违纪问题的发生。一是深入开展行政事业单位会计基础规范化验收，对会计基础工作不合格的3家单位财务人员进行通报批评，并限期整改。二是积极开展财政监督检查工作。全年开展财务及资金检查30项、专项检查16项，市县联动检查2项，对违规违纪问题严肃处理，确保了财政资金的安全高效。三是继续推进绩效管理工作。通过随机走访、现场查看、聘请专家评价等形式，对新型农村合作医疗、上林三路、2013年独生子女保健费、西安蔬菜花卉育苗中心工程等10个项目进行绩效评价，逐单位、逐项目整改，为提升部门预算编制水平提供了依据。四是认真抓好中央八项规定精神和“反浪费条例”的落实,全县“三公”经费支出2507.75万元，下降20.75%。

（六）抓评审，助推项目建设阳光运行

做好投资评审工作，是确保财政资金安全，提高资金使用效益的重要举措。制定实施《高陵县政府投资建设项目资金监督管理办法》，从预算编制与评审、预算执行、预算调整、竣工决算、绩效评价及监督检查等方面对政府投资项目资金管理提出明确要求；印发《关于加强项目建设单位管理费使用相关事项的通知》，对项目管理费从使用范围、支出内容、核定标准及报批程序等方面作出进一步规范;严格评审程序,前移评审“关口”，从项目的可行性研究、初步设计、预算、实施、审计验收全程参与，将30万元以上政府性投资项目纳入规范管理。全年累计完成评审项目73个，评审金额170701万元，审增约6123万元，审减约15525万元，审定金额161299万元，平均审减率5.5%，成果率12.7%，对丢项落项、虚报冒领和高估冒算等现象及时进行了审核纠正，有效遏制了项目投资虚增现象，有效地节约了财政资金。

总体看来，2013年我县财税干部面对经济下行压力和异常艰巨的收支形势，攻坚克难，勇于担当，财政收入依然保持了较好的增长态势，财政职能作用进一步增强，财政管理水平进一步提升。但在财政运行中仍面临一些困难和问题,主要是财政保障能力与县域经济社会快速发展的实际需求还存在差距,收支矛盾依然突出;财政改革任务还十分艰巨,财政职能作用还有待进一步增强。这些问题,我们将高度重视，积极采取有效措施，努力加以解决。

二、2014年财政预算安排

2014年是贯彻落实党的十八届三中全会精神，全面深化改革第一年，改革任务重大而艰巨，财政工作面临严峻的挑战。按照中央经济工作会议和市财政局的安排部署，2014年我县财政预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大和十八届二中、三中全会精神，紧紧围绕县党代会和县人代会确定的各项目标任务，以组织收入、完善调整财政支出结构、厉行节约、深化财政改革、加强财政监督、保障民生和重点支出需要为重点，改进预算管理制度，推进预决算公开，进一步建立完善现代财政制度，全力支持县域经济持续健康发展和社会和谐稳定。

按照上述指导思想，结合我县国民经济和社会事业发展实际，2014年我县公共财政预算安排如下：

收入方面，本着积极稳妥的原则，2014年我县公共财政预算收入安排132332万元，增幅15%，其中：国税部门安排13774万元，增幅30%；地税部门安排112030万元，增幅17.95%；财政部门安排6528万元，下降31.23%。政府性基金收入安排100000万元。

支出方面，按照收支平衡、不编赤字和保工资、保运转、保民生、保重点的原则，2014年，全县公共财政预算支出安排174858万元，其中: 人员支出72565万元，公用支出3521万元，项目支出98772万元。新增财力全部用于民生支出。民生支出中“十个全覆盖”项目安排17225万元。主要民生支出项目是：统筹城乡发展专项资金5000万元，科学技术与开发支出1500万元，治污减霾专项资金1000万元，“服务业十二条”1000万元。

政府性基金支出按照以收定支、全力保障重点项目需求的原则安排100000万元。其中重点项目支出安排61300万元，征地拆迁补偿安排30000万元，城市建设安排8700万元。

三、凝心聚力，突破创新，扎实做好2014年财政各项工作

2014年，我们要认真贯彻落实县委十五届四次全会和县十六届人大三次会议精神，努力强化收入征管,积极培植后续财源，全面加强预算管理，稳步推进财政改革，全力做好财政各项工作。

（一）强化收入征管，提高收入质量

把提高税收占比和收入质量作为收入征管的重中之重，千方百计组织收入，切实做到应收尽收，确保完成全年收入任务。要深入开展综合治税工作，财税牵头，部门配合，形成合力，努力做到税收征管无遗漏、无死角，加强企业注册地专项治理、零散税收整治和建筑服务业耕地占用税的清理和征缴。继续加强重点行业、重点企业、重点税源的动态监控，建立跟踪服务机制，促进税收收入稳定增长。继续深化与长庆集团的合作发展，努力做大做强长庆集团的税收贡献。加强与经开区、港务区沟通协调，足额划转共建区税收，确保我县既得利益。继续加大非税收入和政府性基金征收工作。

（二）助推经济发展，夯实财源基础

大力实施产业富县、工业强县战略，坚持一手抓工业发展，一手抓财源建设，重点培植骨干财源，努力提高工业对财政的贡献率。全面落实中省市关于工业企业发展各项优惠政策，用足用好中、省、市各类政策扶持资金，招大引优，招名引强，壮大经济增长点，做大财政蛋糕。继续实施《高陵县争取中省市资金考核奖励办法》，鼓励各部门积极策划、包装、申报项目，形成争取中省市资金的合力，争取更多的专项资金支持，全力支持县域经济发展。

（三）突出预算管理，严格预算执行

落实中央八项规定精神、《党政机关国内公务接待管理规定》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》及“中央三条禁令”等一系列规定精神，厉行节约，严格预算支出管理，进一步优化支出结构，大力压缩一般性支出和“三公”支出，优先“保工资、保运转、保民生”。采取积极有效措施，进一步激活财政存量资金，集中有限资金用于稳增长、调结构、惠民生等重点领域和关键环节，提高财政资金使用效益。做实做细部门预算，进一步加强对部门预算执行的监督检查，完善预算支出责任制度。

（四）深化财政改革，构建现代财政

要按照十八届三中全会“建立现代财政制度”和“改进预算管理制度”的要求，稳步推进各项财政改革，逐步建立全面规范公开透明的预算制度。要继续推进预决算公开工作，改变现有的收支情况报账公开，推进政策公开，提高预算及支出透明度。深入推进国库集中支付改革，扩大公务卡使用范围，提高直接支付率。深入推进财政绩效监督,扩大预算绩效评价范围，确保资金发挥效益。加强政府性债务的监督，建立规范合理的政府投资、举债、偿债机制，确保项目建设顺利推进。

（五）规范项目评审，增强投资绩效

加强项目绩效管理，扩大政府投资项目评审范围，加强部门协作，重点做好项目可研、概算及前期费等评审，加大对工程变更和项目追加的管控力度，进一步理顺建设单位对监理单位的管理主体地位，加强对项目进度、质量、安全、成本管理，增强廉政意识，保证政府投资项目在阳光下运行。

（六）促进社会公平，增进人民福祉

加大财政投入，切实保障和改善民生，重点保障十个全覆盖项目的落实，促进社会公平正义，增进人民福祉。优先保证教育支出需要，确保“双高双普”合格县顺利通过省级验收。加大社会保障投入，增强社会保障能力，建立健全城乡就业服务体系，继续推进和完善养老服务体系建设，支持建立规范性互助幸福院和养老服务机构。继续支持新型农村社区建设，全力助推城镇化建设，加快统筹城乡发展步伐。继续深化医药卫生体制改革，支持县医院迁建，全面推进卫生惠民工程，促进医疗卫生事业健康发展。加大治污减霾投资力度，把大气污染防治措施真正落到实处。加大住房、食品安全、安全生产等民生事业投入力度，切实做好改善民生各项工作, 促进社会公平正义。

各位代表，今年的目标任务已经明确，我们要在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，用改革的精神、思路、办法，凝心聚力，突破创新，扎实做好2014年财政各项工作，为促进县域经济社会全面发展做出积极的贡献。

附件：1.高陵县2013年公共财政预算执行情况表

2.高陵县2013年政府性基金预算执行情况表

3.高陵县2014年公共财政预算收支表

4.高陵县2014年政府性基金预算收支表

5.高陵县2014年部门预算“三公”经费预算情况表