西安市高陵区人民政府 关于高陵区2016年财政决算和2017年1-6月份财政预算执行情况及部分预算调整方案的报告

尊敬的胡主任，各位副主任、各位委员：

受区政府委托，由我报告2016年财政决算和2017年1—6月份财政预算执行情况，以及部分预算调整方案，请予审议。

一、2016年财政决算及债务情况

2016年,在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，我们深入落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，积极适应经济发展新常态，严格预算执行，深化预算管理、强化财政监督、稳步推进财税改革，较好地保证了当年财政预算的平稳运行。

2016年，一般公共预算总收入244276万元，其中：区本级一般公共预算收入120185万元，上级补助收入113187万元，置换债券转贷收入1900万元，新增地方债券收入6000万元，政府性基金调入资金571万元，预算稳定调节基金调入2433万元。一般公共预算总支出237389万元，其中：区本级一般公共预算支出232310万元，上解支出1765万元，债券还本支出1447万元，置换债券还本支出1900万元，核销预算周转金33万元，收支相抵，累计结余6887万元，转入预算稳定调节基金6887万元。

2016年，政府性基金预算总收入41431万元，其中：区本级政府性基金预算收入25674万元，上级补助收入5949万元，转贷置换专项债券收入8600万元，上年结余1208万元；政府性基金预算总支出37641万元，其中：区本级支出28462万元，上解上级支出8万元，置换专项债券安排的还本支出8600万元，调出资金571万元，累计结余3790万元。

2016年，社保基金收入完成42695.66万元，其中新型农村合作医疗基金收入完成13376.95万元，城乡居民养老基金收入12172.86万元，机关养老保险基金收入完成17145.85万元。全年社保基金支出完成37368.1万元，其中：新型农村合作医疗基金支出12231.81万元，城乡居民养老保险基金支出10162.47万元，机关养老保险基金支出完成14973.82万元。本年收支结余5327.56万元，年末累计结余25447.56万元。

截止2016年底，全区政府性债务共计311644万元，主要是：棚户区改造项目200000万元，北樊社区项目19000万元、店子王大桥项目12205万元，三阳基础设施建设投资有限责任公司、交通局、住建局等项目工程款37939万元，转贷债券10000万元,置换债券32500万元。根据上级文件要求，我区债务限额为161000万元，目前我区债务只有140439万元纳入政府债务系统，其中一般债务69965万元，专项债务68396万元，担保债务2078万元，其余171205万元未纳入债务系统。

二、2017年1－6月份预算执行情况

今年以来，财税部门在区委的领导和区人大的监督指导下，按照区人代会确定的目标任务，全面贯彻落实新《预算法》及区委决策部署，优化支出结构，压缩一般性支出，全力保障基本和民生需求，经过各级各部门和广大财税人员的共同努力，一般公共预算执行情况较好，财政运行质量和效益进一步提升。

一般公共预算收支情况：1-6月，全区一般公共预算收入完成66581万元，完成年初任务的50.40%，较上年放缓5.92%。其中，国税部门完成19885万元，完成年初任务的40.35%;地税部门完成31502万元，完成年初任务的57.45%;财政部门完成15194万元，完成年初任务的54.26%。一般公共预算支出完成122353万元，完成调整任务的52.68%，增长2.11%。其中民生支出完成107055万元，占到一般公共预算支出的87.50%。

政府性基金预算收支情况：1-6月政府性基金收入完成10170万元，完成预算的30.49%，下降50.5%；支出完成8889万元，完成预算的26.65%，下降41.29%。

社保基金预算收支情况：1-6月收入完成32864.38万元，完成预算的79.14%，其中新型农村合作医疗基金收入完成13303.10万元，城乡居民养老基金收入7940.27万元，机关养老保险基金收入完成11621.01万元；支出预算完成20686.17万元，完成预算的53.00%，其中：新型农村合作医疗基金支出6369.80万元，城乡居民养老保险基金支出5295.16万元，机关养老保险基金支出完成9021.21万元。

政府性债务情况：截止6月底，全区政府债务余额为396941万元。其中2017年新举借棚户区改造三期债务92000万元，偿还债务6703万元。

在今年的财政预算执行中，主要做了以下工作：

（一）转变工作方式，确保完成收入任务。一是深入推进综合治税工作，全面完成税源普查，共走访企业938户、门店5181户，及时掌握涉税收入信息，堵塞征管漏洞，做实财政收入。二是开展“做大企业所，服务百家企”活动，确定全区100户重点企业，主动给企业送信心、送政策、送服务。三是及时调整城镇土地使用税征收标准和四址范围，原来2-5元每平方米的标准，调整为6元、2元每平方米，建立形成与区级管理相适应的征管体系。四是推进财税部门深度合作，国地税融合发展、联合征税，安装自助办税设备，做到“一人一机双系统一POS”，实现“一站式”办税。

（二）创新发展模式，积极拓宽资金渠道。牢固树立“财政保运转，发展靠融资”的理念，积极推广PPP项目模式，吸引社会资本参与政府投资项目，大力解决资金短缺问题。成立区级领导小组，并在区财政局设立专项工作机构，先后3次开展“每周一课”讲授专业知识，抽调6名同志前往国家会计学院进行培训。目前，通过PPP模式正在推进创想小镇、生态小镇、泾河河道治理和中医院迁建项目。此外，积极争取上级基础设施、中小企业、农林水、科教文卫等补贴扶持资金聚集高陵，1-6月，共争取上级资金48852万元。继续开展企业小额贷款贴息业务，探索设立企业发展基金，为企业解决融资难、融资贵的问题。

（三）提升行政效能，助推重点项目建设。一是积极推进垃圾无害化处理项目。完成物有所值评价、财政承受能力论证初稿，正在开展市场测试，后续工作正在积极与市级部门对接，争取前期经费2000万元。二是助推吉利项目顺利落户高陵。制定出台《重大项目征地搬迁安置补偿资金管理办法》，规范资金管理，保障群众合法权益。吉利项目共需征用土地5600亩，拆迁安置群众1266户，目前赔付资金兑付达到96.84%，顺利有序完成各项任务。三是加快推进通远创想小镇PPP项目，项目前期规划已经完成，相关审批手续正在加紧办理中。

（四）支持城市建设，推进宜居高陵建设。不断加大城市治理资金投入，充分发挥财政职能作用，足额保障城市环境整治、园林绿化养护工作经费。积极落实“路长、河长、所长、网格长”四长工作机制，持续投入城市管理基础设施建设。加大对市政建设、环境卫生等城市管理基础设施新建、改造力度，切实解决居民出行难、停车难、如厕难、垃圾处理难等问题，有力保障了城乡环境卫生提升。1-6月，环境卫生治理、园林绿化、城市基础设施新建改建等城市综合管理项目共支出8971万元。

（五）保障民生支出，扎实办好惠民实事。成立脱贫攻坚工作资金保障小组，实行“一对一”服务，全力保障脱贫攻坚顺利开展。目前，共投入区级专项资金265.48万元，主要用于信息数据大平台建设及相关工作经费。此外，加大“义务教育均衡化”投入，继续推进公立医院改革，加快推进保障性住房、廉租房等建设。1-6月，民生支出107055万元，占一般公共支出的87.50%。

（六）深化预算改革，加强财政收支监督。一是不断深化财政改革，完善部门预决算、“三公”经费、预算执行公开机制。推广“零基”预算，规范财政专户管理，简化集中支付流程，提高直接支付力度。二是加强政府债务管理，对各单位截至6月底债务情况进行统计分析，摸清债务底数。集中整改违规举债行为，与各部门签订《承诺书》，进一步规范举债渠道。三是推行“阳光采购”，出台《关于政府向社会力量购买服务的实施意见》，明确购买服务原则、程序、方式和目录，城区环境治理纳入购买服务且顺利招标签约。四是推进预算绩效评价和政府投资项目评审工作，认真履行财政监督职能，加大绩效评价结果运用。同时完成全区事业单位资产产权登记工作，明确资产权属，防止资产流失。

总体来看，1—6月我区预算执行情况基本正常。但综合分析今年我区的经济、财政状况，由于受国家宏观调控政策、供给侧结构性改革、减税降费、民生项目刚性支出等因素的影响，组织收入难度仍然很大，收支矛盾亦十分突出。我们也要清醒地认识到，财政收支形势十分严峻，预算执行中主要有以下问题：一是全员抓收入的氛围不浓厚，收入征管合力还未形成，完成财政收入时，财税部门“孤军奋战”，其他涉税部门及街办参与度不高，执收执罚单位积极性不高。二是招商引资成效尚未显现。近几年，我区新招企业普遍存在规模小、效益差、贡献不高等问题，加之今年新招企业都在筹建准备阶段，短期内无法起到拉动作用。三是预算严肃性不强，人大批复预算后，预算执行时资金报告“满天飞”，“零基”预算改革无法得到有效执行。四是政府与社会资本合作工作进展缓慢，部门向上争取资金意识不强，“等靠要”思想严重，政府债务管理不尽规范，债务规模继续扩大。在下一步工作中，我区将着力予以解决。

三、2017年财政预算调整方案

按照《预算法》的规定，结合我区今年1—6月份财政预算执行情况和各项社会事业发展需要，现提出以下预算调整意见：

（一）一般公共预算调整：

1.本级一般公共预算收入不作调整。

2.由于今年预算确定较早，现按照《西安市财政局关于下达2017年提前预下转移支付的通知》（市财发〔2016〕220号）文件精神，对我区2017年预算作如下调整：调减一般转移支付收入13811万元；调增专项转移支付收入20987万元。

3.动用预算稳定调节基金6887万元。

4.向上级争取新增地方转贷债券3000万元。

调整后，我区一般公共预算总收入从原来的163136万元变为180199万元。

5.一般公共预算支出调增20987万元，全部为下达的专项转移支付。

6.根据《高陵区引进优秀人才高层次人才》要求，从年初预留中调剂安排2000万元用于我区引进人才专项经费。

7.对于调减的一般转移支付收入13811万元与动用预算稳定调节基金增加的6887万元和新增的转贷债券3000万元后的财力缺口，通过争取上级一般转移支付收入弥补。

（二）政府性基金预算不做调整

（三）社保基金预算不做调整

四、追赶超越，聚力发力，确保完成全年各项财税工作任务

我们将在区委的正确领导下，在区人大常委会的监督指导下，紧扣全市“聚焦三六九，振兴大西安”奋斗目标和我区“三次创业”大局，全面加强预算管理，深入开展财税改革，不断深化与社会资本的合作，着力补齐保收入、保民生、保发展的“短板”，确保完成全年财税各项目标任务。重点抓好4个方面：

（一）加大招商力度，着力财源培植。经济社会的发展是财政收入完成的基础，我们只有不断壮大实体经济，才能保证财政收入的持续增长。这就需要抓好3个方面：一是结合市上即将出台工业发展基金等，加大我区《支持企业发展优惠政策》宣传力吸引更多企业到高陵落户。二是结合市上招商引资引税优惠政策，修订、完善我区优惠政策，加快引进具有带动辐射作用的总部经济入驻高陵，提高税收增长内生动力。三是结合“大走访、大调研、大宣传”活动，加快推进控税引税工作，摸清企业所求，夯实税源基础，促进招商引资工作取得新成效。

（二）夯实责任主体，抓好组织收入。按照“依法征收，应收尽收”的原则，进一步明确各部门、各街办征管职责，提高征管积极性，形成征管合力。一是深入推进综合治税，加强收入分析研判、重点税源监管，重点普查共建区税源，清查建筑行业税收。发挥税务稽查作用，突出抓好零散税源、薄弱领域的税收征管，有效堵塞征管漏洞。二是不断完善征管考核体系，依托综合治税体系，进一步明确街办及各部门的协税职责，加强考核监督，定期评比通报，增强责任感、调动积极性，提高收入质量。三是着力构建齐抓共管体系。探索“协税增收按比例返还”的政策，让街办既有任务，也能有甜头，并落实非税收入激励措施，从而增强协税护税、促进征管的积极性。

(三)严格财政管理，规范预算执行。一是不断深化“零基”预算改革，根据新《预算法》严格支出管理，对年初无预算的项目不予安排资金。二是加强政府债务管理，整改违法违规债务，妥善处理存量债务，积极做好政府债务置换工作，规范举债行为，防控债务风险。三是实行专项资金清单管理，达到“一项资金、一项制度”，凡不在目录、无制度的项目，不予安排财政资金。根据市级清单，积极向上争取资金，做到有的放矢。四是严格执行中央八项规定，牢固树立过“紧日子”思想，强化预算支出管理，压缩一般性支出和“三公”支出，优化支出结构，优先保障民生和重点项目支出。五是加大财政资金全程监管，加强财政监督管理，建立“六位一体”机制，即：“绩效评价、资产管理、投资评审、财政监督、政府采购、国库集中支付”共同推进。

（四）转变思维方式，拓宽融资渠道。目前，我区财力只能维持“保工资、保运转、保民生”，用于基础建设、环境整治的资金十分有限，这就需要转变方式，瞄准“五资”多引资、多融资，不断拓宽资金渠道。一是积极探索财政支持产业发展新方式，大力推广PPP模式，加快完善创想小镇项目后续“两评”工作，完成垃圾焚烧发电项目市场测试，力争区中医院迁建项目纳入PPP项目，加快泾河河道治理项目可行性研究报告修改工作，尽快促成实施，发挥财政资金“四两拨千斤”作用。二是加大向上争取资金力度，鼓励各部门积极策划、包装、申报项目，扭转部门“等靠要”的思想，出台向上争取资金鼓励激励措施，形成向上争取中省市资金合力，争取更多的专项资金聚集高陵。

以上汇报，不妥之处请批评指正。

附件：1.高陵区2016年一般公共预算执行情况表

2.高陵区2016年政府性基金预算执行情况表

3.高陵区2016年社保基金执行情况表

4.高陵区2017年一般公共预算调整情况表

附件1

高陵区2016年一般公共预算执行情况表

单位：万元

附件2

高陵区2016年政府性基金预算执行情况表

单位：万元

附件3

高陵区2016年社保基金执行情况表

单位:万元

附件4

高陵区2017年一般公共预算调整情况表

单位：万元