一、2024年财政预算执行情况
2024年，在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，区财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实促投资、稳增长、保民生有关要求，深入推进财税改革，全面加强预算管理，强化财会监督，规范政府采购和国有资产管理，提高财政资金使用效益，财政运行总体平稳。
（一）一般公共预算执行情况。按照新体制，2024年，区级一般公共预算收入完成83167万元，完成预算的102.6%，同口径增长12.8%。其中：税收收入55622万元，税收占比66.9%。加上，上级转移支付242428万元、调入资金391万元、动用预算稳定调节基金1655万元、新增地方一般债券9100万元、再融资贷款收入17841万元、上年结转3378万元，一般公共预算收入总量为357960万元。
区级一般公共预算支出完成323470万元，完成调整预算的98.9%。加上，上解支出5161万元、一般债券还本支出360万元、置换债券还本支出17841万元、调出资金11128万元，一般公共预算支出总量为357960万元。
全区“三公”经费支出815万元，较上年下降4.9%。其中：公务用车购置及运行维护支出805万元，公务接待费支出10万元。
（二）政府性基金预算执行情况。2024年，区级政府性基金预算收入完成36241万元，完成调整预算的99.3%。其中：国有土地使用权出让收入29638万元；城市基础设施配套费收入6603万元。加上，上级补助收入2830万元、超长期特别国债12125万元、新增专项债券89300万元、调入资金11128万元、再融资贷款收入934万元、上年结余3万元，政府性基金预算收入总量为152561万元。
区级政府性基金预算支出完成48008万元，完成调整预算的101.5%。加上，上解支出89万元、置换专项债券安排的还本支出934万元、地方政府专项债务还本支出91400万元、结转下年12130万元，政府性基金预算支出总量为152561万元。
（三）国有资本经营预算执行情况。2024年，国有资本经营预算收入440万元，全部为上级转移支付收入。国有资本经营预算支出440万元，其中：解决历史遗留问题及改革成本支出49万元；调出资金391万元。
（四）社保基金预算执行情况。2024年，区级社保基金预算收入完成28684万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入7320万元；机关事业单位基本养老保险基金收入21364万元。
区级社保基金预算支出完成38581万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出12352万元；机关事业单位基本养老保险基金支出26229万元。
政府债务情况：2024年，我区政府债务限额336000万元，其中：一般债务限额123000万元；专项债务限额213000万元。截至2024年底，全区政府债务余额317592万元。其中：一般债务余额119792万元；专项债务余额197800万元。政府债务规模在合理区间，风险可控。
二、2024年主要财政工作
2024年，面对推动经济回升向好和深层次的财政改革发展任务，区财税部门坚持以政领财，以财辅政，聚焦“八个新突破”以及政府工作报告确定的年度重点工作任务，积极履行财政保障职能，各项工作稳中有进，为全区经济社会高质量发展提供坚实有力支撑。
（一）多措并举、齐头并进，全面提高财政保障能力
一是组织收入精准见实效。积极适应新财税体制，聚力财税质效服务“双提升”，持续开展“高陵生产异地纳税”企业摸排核查和注册变更工作，面向加油站、住宿、餐饮、医药以及零散税源开展税收摸排工作，切实杜绝跑冒滴漏问题。积极开展房地产行业欠税清缴、经开欠款收缴工作，及时追回欠缴税款。严格落实行政事业性收费和政府性基金项目清单化管理，及时停止已取消的收费项目，规范收费行为。2024年，面对错综复杂的收入环境，顺利完成全年收入目标。二是争取资金实现新突破。注重干部队伍新政学习，及时了解上级资金分配动向、政策、要求，积极包装项目及时对接争取资金。全年共争取各类资金34.42亿元，较上年增长63.3%，争取资金规模实现新突破。其中：上级专项转移支付10.42亿元，有力缓解我区支出压力；新增债券1.14亿元，支持我区基础设施建设；争取超长期特别国债1.21亿元，支持一中、三中走班教室综合楼、地下车库、宿舍楼项目建设；争取置换债券8.7亿元，大幅缓解债务还本付息压力，有效释放财力空间。三是扶持企业稳产扩产促发展。全面落实小微企业、研发创新、创业投资各项税收优惠政策。全年累计落实各项税费优惠政策9.83亿元。及时落实扶持企业奖补政策，重点支持化工、消费品、装备制造等行业稳产增产以及专精特新等企业发展。全年兑付各类奖补资金9744万元，惠及企业186户次。发挥区三阳融资担保有限公司为企业融资增信作用，引导更多“金融活水”流向中小微企业及“三农”等市场主体。全年新增担保业务4亿元，其中小微企业及“三农”主体融资担保业务规模2.7亿元。四是统筹盘活资金资产提效益。加大盘活存量资金力度，切实杜绝实有资金长期沉淀，充分发挥财政资金效益，全年盘活存量资金29732万元。依托国有资产管理系统和资产清查结果，全面梳理低效闲置资产，推进资产共享共用，分类推进国有资产盘活处置，全年实现资产处置收入2161万元。
（二）量入为出、统筹兼顾，兜牢底线保障支出需求
一是切实兜牢“三保”底线。坚持“三保”优先原则，制定“三保”清单，明确“三保”保障范围和保障标准，落实“三保”运行动态监控机制，确保全区平稳运行。2024年，全区“三保”支出200078万元，有力保障了基本民生、机构运转和工资发放支出需求。二是着力规范政府债务管理。制定《高陵区政府性债务管理办法》《高陵区地方政府债券发行使用偿还监督管理实施细则》，坚持控增量、消存量，强化政府债券“借、用、管、还”全流程管理。积极争取国家一揽子新增政策在高陵落实，争取置换债券8.7亿元，有力缓解偿债压力。同时切实做好防风险工作，对全口径债务进行定期监测，及时掌握债务到期、化债资金落实等情况，全年累计偿还债务本息4.32亿元，债务规模和债务率实现“双下降”，债务风险等级重回“绿色”。三是严格落实党政机关习惯“过紧日子”要求。2024年，全区一般性支出较上年压减10%以上，会议费较上年压减10%以上，公用经费较上年压减5%以上。同时制定《关于落实党政机关进一步厉行节约习惯“过紧日子”的通知》《关于进一步厉行节约习惯“过紧日子”加强预算管理的实施意见》，建立部门“过紧日子”评估机制，明确一般性支出、临聘人员、会议培训等评估标准。四是强化民生支出保障。全年教育支出49515万元，主要用于学生资助、农村义务教育营养改善计划、义务教育建设等；社会保障和就业支出21562万元，主要用于城乡困难群众救助、基本养老补助、就业补助等；卫生健康支出19319万元，主要用于基本医疗保险、基本公共卫生服务等；住房保障支出22023万元，主要用于老旧小区改造、公共租赁住房以及缴存住房公积金等。
（三）立新革旧、创新驱动，全面深化财税制度改革
一是全面落实全口径预算管理改革。安排预算时，将各单位取得的财政拨款收入、非财政拨款收入、专户收入等全部纳入预算管理，提高部门预算完整性以及各类资金的统筹能力。深化零基预算改革，打破支出固化格局，制定涵盖基本支出和项目支出的预算标准，强化支出标准应用。二是扎实推进绩效评价工作。着力加强事前绩效评估，提高绩效目标指标设置质量。重点抓实事中绩效监控，对全区所有预算单位开展预算执行和绩效目标“双监控”，重点关注财政资金使用效果与绩效目标偏离程度。区财政重点对城管局市政设施维护和绿化养护外包项目、区委社工部社区人员工资及社保项目进行监控。持续加大事后绩效评价工作力度和绩效评价结果应用，2024年重点评价项目24个，涉及资金117376万元。三是政府采购不断优化提升。全面完成政府采购电子化交易平台搭建工作，限额标准以上的采购项目从采购公告发布、网上开评标、中标结果发布、合同和履约验收信息公示等业务流程全部在线进行，真正实现了“让数据多跑路，让企业少跑腿”。深入开展“整顿市场秩序、建设法规体系、促进产业发展”专项行动，通过日常检查、专项整治、约谈、通报等措施及时纠正各种违规问题。在稳步提高中小企业采购合同方面，进一步落实提高面向中小企业预留采购份额和小微企业价格评审优惠政策，扩大中小企业采购份额。全年完成政府采购合同223笔，涉及金额4.07亿元，其中授予中小企业合同189笔，涉及金额3.48亿元，资金量占比达85.5%。四是持续深化国有企业改革。聚焦新一轮国企改革工作，制定重点任务台账和工作清单，对标对表逐项落实推进，全面完成年度改革任务。持续做好1.67万名退休人员社会化管理移交监管工作，理清理明区属国有企业债务情况，将国企党建纳入企业经营业绩考核体系，修订《西安市高陵区国有企业资产及重大事项监管办法（试行）》等5项管理办法，全年拨付国有企业注册资本金及运营补贴10964万元，全面推进我区新一轮国企改革提升工作。
（四）规范管理、提质增效，持续增强财政治理能力
一是持续深化财会监督。健全财会监督协调工作机制，对照“违规出台财税优惠政策招商引资”“高标准农田建设资金使用管理”“保障性安居工程资金使用管理”等领域典型问题，全面开展自查自纠，共发现问题6项，已扎实推进问题整改。二是加强国有资产监管。依托群众身边不正之风和腐败问题集中整治，扎实开展行政事业性国有资产专项清查整治，收回房产面积8184平方米，追缴资金5077万元，清理资金挂账5309万元。三是强化投资评审提升财政资金效益。规范财政承受能力评估，杜绝随意加大财政承担事项。强化政府投资项目成本管控，提高财政资金使用效益。全年完成工程项目评审84个，审核资金226182万元，审减资金18460万元，审减率8.16%。四是巩固审计整改成效。严格推进2023年度预算执行和其他财政收支审计查出问题整改工作，扎实做好审计整改“下半篇文章”，预算编制、绩效管理、财政管理等方面问题得到有效规范。根据全口径债务化解、高质量发展等专项审计指出问题，严格落实审计整改主体责任，认真抓好整改工作，确保整改到位、处理到位。
各位代表，2024年财政运行基本平稳，但仍然存在一些问题：主要是财政收入稳步增长基础不牢固，“三保”、重点项目等支出需求较大，叠加政府性基金收入未达预期等因素，财政收支矛盾十分突出；同时存在财政资金使用效益不高、存量资产闲置等问题。对此，我们将高度重视、积极作为，全面加强财政资源统筹，切实兜牢“三保”底线、防控债务风险，确保全区平稳运行。
三、2025年财政预算安排情况
2025年预算安排指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神及中央经济工作会议精神，深入学习贯彻习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示精神，坚持稳中求进、以进促稳、守正创新、先立后破、系统集成、协同配合，实施更加积极的财政政策，加大财政资金统筹力度，全面推进全口径预算管理，大力优化支出结构，强化绩效评价结果应用，切实防范化解政府债务风险，促进财政稳健运行。
按照上述指导思想，结合我区经济和社会事业发展需要，2025年全区预算安排如下：
（一）一般公共预算安排情况
2025年，区级一般公共预算收入安排85662万元，增长3.0%。其中：税收收入安排58699万元，税收占比68.5%。加上，上级补助收入158935万元、调入资金34640万元，一般公共预算收入总量为279237万元。
2025年，区级一般公共预算支出安排275991万元，其中：“三保”支出安排188467万元，包括保基本民生24589万元、保工资156767万元、保运转7111万元。加上，上解支出2343万元、一般债券还本支出903万元，一般公共预算支出总量为279237万元。
全区“三公”经费安排817万元，较上年预算下降2.4%。其中:公务用车运行维护及购置费776万元，公务接待费41万元。
（二）政府性基金预算安排情况
2025年，区级政府性基金收入安排207800万元。其中：国有土地使用权出让收入197800万元；城市基础设施配套费收入10000万元。加上，上级补助收入757万元、上年结余12130万元，政府性基金预算收入总量为220687万元。
2025年，区级政府性基金预算支出安排188423万元。加上，调出资金19640万元、专项债券还本支出494万元、年终结余12130万元，政府性基金预算支出总量为220687万元。
（三）国有资本经营预算安排情况
2025年，区级国有资本经营预算收入安排25000万元。加上，上级转移支付421万元，国有资本经营预算收入总量为25421万元。
2025年，区级国有资本经营预算支出安排25421万元。其中：解决历史遗留问题及改革成本支出10421万元；调出资金15000万元。
（四）社保基金预算安排情况
2025年，社保基金预算收入安排27287万元，全部为机关事业单位基本养老保险基金收入。2025年起，城乡居民基本养老保险基金由市财政统筹管理。
社保基金预算支出安排25667万元，全部为机关事业单位基本养老保险基金支出。
四、坚定信心，埋头苦干，努力完成2025年财政工作任务
2025年，我们将全面贯彻落实党中央关于经济工作的决策部署，实施更加积极的财政政策，以进促稳，扎实推动高质量发展。充分利用好一揽子财政增量政策，优化财政支出结构，提高资金使用效益。兜牢兜实“三保”底线，厉行节约习惯“过紧日子”，不断提高人民生活水平，保持社会和谐稳定。
（一）稳中求进、以进促稳，精准实施收入“组合拳”。一是扶持壮大市场主体。全面落实税费优惠政策和扶持产业发展政策，及时兑付各类专项奖补资金，重点支持先进制造业和科技创新型企业发展，支持企业加快技术攻关和成果应用，着力培育新的经济增长点，厚植财源税基。二是坚持抓好组织收入工作。巩固综合治税成效，及时堵塞新发现的收入征管漏洞。积极对接统计、发改、住建、资规、税务等部门，共享涉税信息，强化收入征管。认真分析研判重点行业、重点企业税收变化形势，合理预测收入进度。加大收入监测预警，防止税收流失。合理确定非税收入计划，定期跟踪收入进度，加强非税收入征收管理。三是加大向上争取资金力度。健全全区向上争取资金考核评价机制，增强部门“争、跑、要”意识。及时分享各类争取资金信息，全力配合部门包装项目，足额落实各项配套资金。抢抓国家一揽子新增政策红利，积极争取上级资金支持高陵区域发展。四是持续优化“营商环境”。积极提升服务企业质效，及时了解企业经营状况，并做好各项涉企奖补、税收优惠等政策宣传，提升企业生产经营信心。及时兑付各项涉企奖补资金，保证企业利益。充分发挥三阳融资担保公司政银企合作平台作用，支持企业破解融资难题，切实支持企业发展壮大。
（二）守正创新、先立后破，合理保障支出强度。一是坚持“三保”优先。严格执行“三保”清单管理，足额编制“三保”支出预算，确保不留硬缺口。预算执行中，优先执行“三保”预算，切实兜牢“三保”底线，确保全区平稳运行。二是持续加强政府债务管理。以全口径、全流程、全链条债务管理为核心，切实加强债务风险防控。准确全面核算债务还本付息支出需求，并足额纳入预算管理，积极化解存量债务，坚决杜绝新增隐性债务。充分运用一揽子新增化债政策，切实抓好政府债务化解工作。同时积极发挥政府债券投资拉动作用，围绕医疗、交通、基础设施建设等国家支持的重点领域，充分谋划包装项目，积极争取上级债券支持。三是强化民生事项支出保障。及时兑付城乡困难救助政策，保障困难群众基本生活。支持发展社区居家养老，积极保障“高幸食堂”运营，提升老年人幸福指数。加大教育投入力度，落实各项学生资助、营养餐政策，支持教育优质均衡发展。加大就业和创业支持力度，扶持大学生、农民工就近就业和返乡创业。四是加大乡村振兴投入力度。及时兑付高标准农田建设、农机具购置、耕地地力保护补贴资金，严守粮食安全底线。支持打造省级示范村和“和美乡村”市级重点村建设，引领乡村发展新方向。支持做优做强全季西红柿，高陵芹菜、胡萝卜，火龙果等名特优产品，打响高陵农业产业新品牌。用好中省市乡村振兴衔接资金，支持农村集体经济组织发展壮大。
（三）系统集成、协同配合，持续规范财政管理。一是深化全口径预算管理改革。坚持“无项目不预算”的原则，加强项目入库评审，重点审查预算项目支持方向、可行性及项目绩效目标设置情况，确保入库项目安排预算后一经批准即可实施。动态调整支出标准，将支出标准作为预算编制的基本依据。二是深化预算绩效管理。牢固树立“花钱必问效，无效必问责”的预算管理理念，落实预算绩效管理主体责任。以预算评审和绩效评价为抓手，切实做好事前、事中、事后预算绩效管理，强化绩效评价结果应用。三是推动国有资产共享盘活。建立资产共享机制，加快实体公物仓建设，将单位闲置、低效运转资产统一纳入公物仓管理。梳理摸清行政事业单位闲置房屋、土地和经济实体，通过资产整合、资源调剂、产权置换等方式进行市场化改造，着力提升国有资产使用效益。四是加大财会监督力度。进一步健全财政部门主责监督、纪检监察审计依责监督、各单位内控监督等各类监督贯通协调机制，形成监管合力。深入开展财经纪律重点问题专项整治，严肃查处各项违反财经纪律的行为。加强法制财政建设，常态化配合人大预算联网监督和重点支出审查，及时报告预算管理重大事项推进情况，落实人大审查监督要求，有针对性地改进和加强财政预算工作。
各位代表，新起点、新征程，砥砺奋进再出发。2025年，我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导下，坚持干字当头、增强信心、迎难而上、奋发有为，落实好各项财税政策和改革任务，为中国式现代化高陵实践新篇章贡献财政力量！
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