西安市高陵区财政局 2018年部门综合预算说明

一、部门主要职责

1.贯彻执行有关财政、财务、会计、国有资产管理方面的法律法规和有关政策；分析预测财政经济形势，落实各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订区与镇的财政分配政策、财政体制和转移支付制度并组织实施，执行鼓励公益事业发展的财税政策;按照权限报请市政府审批地方税费的减免工作。

2.承担区本级各项财政收支管理责任。负责编制年度预算草案和中期财政规划并组织执行；负责向区人民代表大会及其常务委员会报告全区和区本级年度财政预算执行和决算有关情况；制定区本级经费开支标准、定额；负责区级部门年度预决算的编制和调整工作，负责政府和部门预决算公开工作。

3.负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；落实彩票资金管理制度，按规定管理彩票公益金。

4.制定落实全区国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展国库现金管理工作；负责编制权责发生制综合财务报告。

5.负责全区行政事业单位经费管理，制定全区行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理全区行政事业单位及镇街国有资产，积极落实政府购买服务政策和相关制度，负责制定政府采购制度并监督管理。

6.负责审核和汇总编制全区国有资本经营预决算草案，制定全区国有资本经营预算制度和办法；收取区本级国有资本收益，组织贯彻实施企业财务制度，按规定管理资产评估工作；执行企业财务管理相关制度，拟订并执行政府与企业的分配制度和办法；负责区政府出资的各类投资引导基金的管理。

7.负责预算绩效管理工作；落实全市政府性建设投资有关政策和基本建设财务制度；负责全区政府投资项目评审工作；负责有关政策补贴和专项储备资金财政管理工作。

8.贯彻落实关于农村综合改革的方针政策和各项规章制度；负责全区农业综合开发资金管理工作。

9.负责区财政社会保障和就业、医疗卫生和计生、住房保障以及教育、科技、文化、农林、水务、交通、城市管理、安全生产等社会事业发展支出；会同有关部门拟订全区社会保障资金（基金）财务管理制度，编制社会保障基金预决算草案；负责社会保险基金的财政监管。

10.组织实施地方政府债务管理制度和政策；负责政府和社会资本合作等政府融资拓展业务；负责全区国际金融组织及外国政府贷（赠）款管理相关工作；负责道路交通事故社会救助基金协调管理；负责国债遗留问题和特种国债兑付工作。

11.负责全区会计管理工作，制定相关制度、办法并组织实施；监督和规范会计行为，负责全区会计专业技术资格考试组织工作。

12.负责制定财政资金绩效管理、监督检查相关制度、办法并组织实施；监督检查财税法规、政策执行情况，提出加强财政管理的政策和建议；组织协调重大或专项财政监督检查，依法查处财政违法违规行为。

13.承办区政府交办的其他工作。

二、2018年年度部门工作任务

2018年我们将坚决贯彻新时代经济发展要求，紧紧围绕“聚焦三六九，振兴大西安”奋斗目标，坚持稳中求进工作总基调，强化税收征管，提高税收质量，加快融资创新，以服务全区经济社会发展为核心，着力保障区委、区政府重大政策落实，全面推进财政工作质量变革、效率变革、动力变革，助力全区经济发展。

2018年我们要抓好以下六个方面工作：

（一）夯实税基壮税源，拓宽生财门路。坚持“质量第一，效益优先”两个原则，全力做好服务，积极培植税源，不断壮大财政收入。一是围绕全区“营商环境提升年”活动，依托“亲商助企”、“三送”、非公党建等活动，定期上门为企业解难题、办实事，创造良好的投资环境和营商环境，重点对纳税百强企业加大政策扶持和业务推广宣传，通过授予荣誉、聘请为政风监督员、优先入选人大代表政协委员等方式给予鼓励，不断提升企业内生动力和市场竞争力，形成以税收论英雄的纳税氛围。二是提高招商引资站位，突出发展重点，坚持招大引强，多引进对全区税收贡献大的高新技术产业和具有带动辐射作用的总部经济入驻高陵，提高税收增长内动力。三是优化产业结构，补好第三产业短板，争取上级扶持资金，加快产业升级，推动创想小镇、融豪工业小镇、动漫小镇、弋阳小镇、鲜花小镇等一批特色小镇建设，加快申报场畔、奇石博物馆、陕汽工业旅游等文化旅游产业，培育经济增长新动能，进一步拓宽税源。四是用好用活中省市各项扶持政策，充分发挥财政资金撬动作用，扶持企业做大做强，大力提升企业市场竞争力，推动企业持续健康发展，夯实税源基础。

（二）合力推进促征收，做大财政蛋糕。紧盯全年收入任务，坚持财税同心、部门配合，夯实任务，明确职责，齐抓共管，推动财税规模再上新台阶。一是综合治税力度只增不减，建立完善综合治税信息传送系统，绘制税情地图，在摸清税源的基础上，加强收入分析研判，强化重点税源监管，加快解决综合治税中发现的各类问题；开展共建区的税源普查，摸清经开区在高陵的企业详细情况，确保共建区税收足额划转；同时充分发挥税务稽查作用，开展土地使用税、房地税、耕地占用税等专项检查，同时突出抓好零散税源、薄弱领域的税收征管，堵塞征管漏洞，做到依法征收、应收尽收。二是不断完善综合治税考核体系，明确街办、部门协税职责，加强考核监督，增强责任感，形成税收征管合力。三是坚持“抓大不放小”，加大非税征管、清查力度，强化小费种的征管。梳理全区行政事业性收费项目、收费标准，建立收费目录清单动态管理制度，抓好财政票据源头控收，确保收入颗粒归仓。四是与建设部门合作探索出台对中字头的建设单位在我区建设施工税收征管办法，同时加强对全区房产税的排查征缴力度，确保应收尽收。

（三）创新融资渠道，探索经济发展新模式。2018年，面对区财力仅能维持“保工资、保运转、保民生”的严峻形势，我们需要转变发展方式，不断拓宽资金渠道。一是在加快推进通远创想小镇、生活垃圾无害化处理焚烧热电联产、泾河风光带、大美高陵·绿色家园、中医院迁建和基础设施提升等5个项目建设进度的基础上，计划在基础设施、公共服务等领域征集推出PPP项目15个，总投资170亿元。同时大胆探索PPP项目运作模式，深挖项目内部盈利点，提高项目经济效益和社会效益。二是树立“财政保运转、发展靠融资”思想，探索建立合理合法的融资平台，吸收更多的社会资本助力高陵经济发展。三是出台向上争取资金鼓励激励措施，鼓励各部门积极策划、包装、申报项目，争取更多的专项资金助推高陵发展。四是充分发挥“两权”抵押贷款试点作用，降低贷款门槛，加大宣传推广力度，鼓励群众创业，搞活农村市场经济。

（四）狠抓监管提效率，发挥资金最大效用。以深化改革为抓手、破难题、促发展，扎实推进预算管理制度改革，提高预算管理水平。一是严格执行《预算法》，不断深化“零基”预算改革，强化预算管理，规范预算执行，严格预决算公开，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算管理制度。二是制定切实可行的政府债务管理办法，加强政府债务管理，规范举债行为，防控债务风险，整改违法违规债务，妥善处理存量债务，做好政府债务置换工作。三是完善专项资金清单管理制度，制定资金管理办法，规范区级专项资金使用。对照市级专项资金清单，加大精准争取资金力度。四是对城市配套费收取情况进行专项检查，堵塞征收漏洞。五是严格执行中央八项规定，牢固树立过“紧日子”思想，强化预算管理，优化支出结构，压缩一般性支出和“三公”经费支出，统筹安排重点支出，优先保障民生和重点项目。六是建立健全“六位一体”全方位财政监管体系，加大财政资金全程监管，加强财政内控制度建设，推进政府综合财务报告和动态监控制度改革，全面清查资产出租、出借和租赁办公用房情况。

（五）优化支出惠民生，着力提升群众幸福指数。2018年，在做好保运转的基础上，全力保障脱贫攻坚、城市治理、教育、卫生等重点工作。一是全力保障脱贫攻坚工作。加大产业、教育、就业、健康、金融等扶贫资金投入，确保2018年底除兜底户外的贫困人口实现脱贫。二是加强环境卫生综合治理。深入推进“烟头革命”、“厕所革命”、煤改洁、“四个美丽”、垃圾分类推广等工作，不断提升人居环境。三是加大教育文化卫生投入。推进“教育均衡化”工作，开展高中特色建设提升和大学区品质建设提升活动，支持医药卫生体制改革，积极做好区医院托管工作，深化公立医院综合改革，开展农村文化礼堂建设和智慧图书馆建设，做好公共文化服务工作，提高群众幸福指数。四是针对人民群众关心的减霾难、治堵难、治脏难等九难问题，找准问题及其症结所在，突出问题导向，精准施策，精心操作，全力做好资金保障工作。

（六）强化作风补齐短板，全面提升队伍素质。坚持业务作风两手抓，双过硬，着力打造一只信念过硬、政治过硬、责任过硬、能力过硬、作风过硬的新时代财政干部队伍。一是把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为推进全区财政系统“两学一做”学习教育常态化制度化的主要内容，坚持开展“周学习、月活动、季评比、年考核”活动 ，不断改进党员学习、教育、管理和组织生活的方式方法，提高财政系统党的组织生活质量，充分发挥党组织在推动财政工作、加快预算执行、服务民生发展等方面的重要作用。二是加强对干部的纪律教育和日常监督管理，严肃查处各种违纪行为，严格落实内控制度体系和规范财政权利运行，从源头上推进反复机制建设。三是加强财政干部教育培训，2018年我们要在“每周一课”“每周一讲”的基础上，在系统内部开展业务知识大比武和追赶超越擂台赛，分批举办青年干部座谈会，注重培养专业能力、专业精神，尽快补上能力短板、素质短板、方法短板，全面增强干事创业本领。四是完善内部目标责任考核办法，把“三项机制”各项政策落到实处，增强干部紧迫感、责任感和积极性，全面提升财政铁军凝聚力、战斗力。

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算和所属事业单位预算。

纳入本部门2018年部门预算编制范围的二级预算单位共有0个，包括：

四、部门人员情况说明

截止2017年底，本部门人员编制174人，其中行政编制14人、事业编制160人；实有人员196人，其中行政95人、事业101人。单位管理的离退休人员38人。

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截至2017年9月30日，本部门所属预算单位共有车辆0辆，单价20万元以上的设备5台（套）。2018年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。

六、部门预算绩效目标说明

2018年本部门实现了绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年拨款500万元。

七、2018年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

部门本年总体收支2635.85万元,上年总体收支1973.8万元，本年与上年对比增加33.54%，主要是因为本年业务范围扩大项目增多的原因。

（二）财政拨款收支情况。

部门本年财政拨款收支2635.85万元,上年财政拨款收支1973.8万元，本年与上年对比增加33.54%，主要是因为本年业务范围扩大项目增多的原因。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1．一般公共预算当年拨款规模变化情况。

部门本年一般公共预算拨款2635.85万元,上年一般公共预算拨款1973.8万元，本年与上年对比增加33.54%，主要是因为本年业务范围扩大项目增多的原因。

2．支出按功能科目分类的明细情况。

一般预算拨款按照部门支出功能分类分：“财政事务”2460.52万元较上年增加33.88%，“住房改革支出”175.33万元较上年增加28.95%。其中“财政事务”中基本支出拨款为1960.52万元较上年增加10.21%， 项目支出拨款为500万元较上年增加747.46%。 增加的原因是本年业务范围扩大和人员的增加。

3．支出按经济科目分类的明细情况

1）基本支出2135.85万元，较上年增加11.54%主要是因为本年业务范围扩大和人员的增加的原因。包括工资福利支出、商品和服务支出和对个人和家庭的补助。

工资福利支出1979.01万元，较上年增加21.51%主要是人员增加的原因。包括在职人员的工资和各项补贴、津贴，以及为上述人员缴纳的各类社会保险费等。

商品和服务支出153.96万元，较上年增加4.39%，增加的原因是本年业务范围扩大。包括办公经费、会议费、培训费、“三公经费”等。

对个人和家庭的补助2.88万元，较上年减少97.92%主要是因为2018住房公积金在工资福利支出预算不在本科目预算。主要包括遗属人员、六十年代退职人员各项补贴和其他补助等。

2）项目支出500万元均为商品服务支出，较上年增加747.46%增加的原因是本年业务范围扩大。

（四）政府性基金预算支出情况。

本部门无政府性基金预算收支，并已公开空表。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

本部门无国有资本经营预算拨款收支。

（六）“三公”经费等预算情况。本部门公务接待费5万元整较上年增加为0、会议费14万元较上年增加75%、培训费20.2万元较上年增加102%，增加的原因是本年业务范围扩大。本部门无因公出国（境）费用和公务用车购置及运行维护费。

（七）机关运行经费安排情况。

就本部门公用经费653.96万元较上年增加216.72%，增加的原因是本年业务范围扩大。公用经费主要用于日常办公用品、印刷材料、网络运行及维护费用以及为开展各个项目的支出等。

（八）政府采购情况。

2018年本部门政府采购预算共0万元，其中政府采购货物类预算0万元、政府采购服务类预算0万元、政府采购工程类预算0万元。

本部门2018年无政府采购预算，并已公开空表。

八、专业名词解释

1．财政事务：指反映财政事务方面的支出。

财政局2018年预算公开附件.pdf

西安市高陵区财政局

2018年3月13日